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耿马傣族佤族自治县财政局2024年度

部门决算公开报告

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、重点工作概述

三、基本情况

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2024年度部门整体支出绩效自评情况

十四、2024年度部门整体支出绩效自评表

十五、2024年度项目支出绩效自评表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

耿马傣族佤族自治县财政局是县人民政府组成部门，归口管理指导全县财政工作。根据《中共耿马傣族佤族自治县委员会办公室耿马傣族佤族自治县人民政府办公室关于印发〈耿马傣族佤族自治县财政局职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（耿办字〔2019〕32号）和《中共耿马自治县委机构编制委员会关于增加县金融协调服务中心事业编制的批复》（耿编发〔2019〕70号）精神，设立耿马傣族佤族自治县财政局，为县人民政府工作部门，正科级，加挂耿马自治县人民政府国有资产监督管理委员会、耿马自治县人民政府金融工作办公室牌子。耿马傣族佤族自治县财政局机关设15个内设股室。具体如下：预算股（债务管理股、绩效管理股、乡镇财政管理股）、国库股、涉外金融股（县政府金融工作办公室）、会计股、资产管理股（企业国有资产产权管理股、企业国有资产统计财务监督股、企业国有资产政策法规股）、办公室（人事教育股）、财政监督股（法制税政股、行政审批股）、农业农村股（资源环境股）、经济建设股、行政政法股、科教文化股、综合与研究股（县清理规范津贴补贴办公室、非税收入管理股）、社会保障股、政府采购管理股、国资委党委办公室。

具体职能是：拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。起草财政、财务、会计管理的地方性法规、政府规章草案及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。承担各项财政收支管理职责。编制年度全县和县本级预决算草案并组织执行。按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织实施国库管理制度、国库集中收付制度。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。执行地方政府国内债务管理制度和政策。按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制县本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。落实财金联动政策。着力深化国资国企改革。

二、重点工作概述

（一）拓源挖潜抓实收支，加强财政保障能力。一是按照年初预算目标，全力拓源挖潜组织收入，做好收入预算分析，力保预算收入任务的完成。2024年，一般公共预算收入完成3.82亿元，同比增长19.36%。二是强化统筹，不断优化财政支出结构，严格预算支出保障顺序，保障重大战略决策部署落实到位、重大政策贯彻落实和重点项目落地实施。

（二）竭力兜牢民生底线，坚持办好民生实事。始终把改善和保障民生作为财政工作的出发点和落脚点，持续加大民生领域投入力度，切实保障社会事业发展。2024年，民生支出24.1亿元，占一般公共预算支出的82.7%。

（三）加强规范债务管理，防范化解债务风险。紧扣新政策新要求规范债务管理，强化债务风险化解。一是抓好2024年补充政府性基金财力新增专项债券摸底、申报及发行前的各项准备工作。确保债务化解的同时实现“双清零”的工作任务。二是严控国有企业债务风险，用市场化业务所增加的收入反哺公益性项目来提升企业自身造血能力，缓解长期积压的债务偿付压力。三是加强资金统筹。偿还到期政府法定债务本息2.87亿元。筹集高速公路债务利息1.22亿元。

（四）服务发展中心大局，全面推进乡村振兴。一是为保障脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接，确保资金保障到位，今年衔接资金投入到乡村振兴领域资金8849万元。二是按照边境小康村资金保障方案明确7个抵边行政村每个行政村（社区）不低于3000万元的资金保障目标。项目的投入有力推动现代化边境小康村建设向现代化边境幸福村建设迈进。三是今年4月份以来全力以赴申报中央农村综合性改革试点项目，项目申报成功。

（五）认真履行金融职责，监管服务齐步推进。一是持续开展金融领域扫黑除恶专项斗争、非法集资宣传活动和风险排查专项整治活动，强化金融风险防控。二是建立健全“政银企担”融资洽谈工作机制。三是今年以来累计拨付创业担保贷款贴息资金420.33万元。

（六）持续深化国企改革，推动经营提质增效。一是继续压缩管理层级。二是持续推动国有企业市场化、实体化转型。三是统筹推进“三大经济”工作。四是推动传统产业数字化智能化绿色化转型升级。五是根据防范化解地方国有企业债务风险的需要。

（七）扛实财政监管职责，确保资金安全高效。充分发挥财政监管职能，强化财经纪律约束，扎实推进各项财政监督工作。

三、基本情况

（一）机构设置情况

耿马傣族佤族自治县财政局共设置15个内设机构，包括：预算股（债务管理股、绩效管理股、乡镇财政管理股）、国库股、涉外金融股（县政府金融工作办公室）、会计股、资产管理股（企业国有资产产权管理股、企业国有资产统计财务监督股、企业国有资产政策法规股）、办公室（人事教育股）、财政监督股（法制税政股、行政审批股）、农业农村股（资源环境股）、经济建设股、行政政法股、科教文化股、综合与研究股（县清理规范津贴补贴办公室、非税收入管理股）、社会保障股、政府采购管理股、国资委党委办公室。

我部门无下属单位。

（二）决算单位构成情况

纳入耿马傣族佤族自治县财政局2024年度部门决算编报的单位共1个。分别是：

1.耿马傣族佤族自治县财政局

纳入耿马傣族佤族自治县财政局2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

耿马傣族佤族自治县财政局2024年末人员编制数44人，其中：公务员36人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员5人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

编制内实有人员37人。其中：公务员29人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员5人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员19人（离休0人，退休19人）。本单位年末无未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员、无学生、无遗属人员。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附表1-15）

耿马傣族佤族自治县财政局2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；

耿马傣族佤族自治县财政局2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

耿马傣族佤族自治县财政局2024年度公开表格及文档金额单位为万元，若有细小差异为四舍五入形成。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

耿马傣族佤族自治县财政局2024年度收入合计6850.73万元。其中：财政拨款收入6850.67万元，占总收入的100.00%；本年度本单位无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入0.06万元，占总收入的0.000009%。与上年相比，收入合计增加5897.03万元，增长618.33%。其中：财政拨款收入增加5896.97万元，增长618.33%；上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入与上年相比无变化；其他收入增加0.06万元，增长100%。收入增长的主要原因是实施农村综合性改革试点试验项目。

二、支出决算情况说明

耿马傣族佤族自治县财政局2024年度支出合计6850.80万元。其中：基本支出734.30万元，占总支出的10.72％；项目支出6116.50万元，占总支出的89.28％；本年度本单位无上缴上级、经营、对附属单位补助支出。与上年相比，支出合计增加5897.10万元，增长618.34%。其中：基本支出减少41.65万元，下降5.37%；项目支出增加5938.75万元，增长3341.07%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出与上年相比无变化。支出增的主要原因是实施农村综合性改革试点试验项目。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障耿马傣族佤族自治县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出734.30万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出688.31万元，占基本支出的93.74％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费45.99万元，占基本支出的6.26％。人均工资福利支出17.64万元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障耿马傣族佤族自治县财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6116.50万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。重要项目开支及开展工作情况如下：

财政系统运行维护培训委托服务一般公共服务项目经费172.92万元，主要用于财政系统运行维护、财政专项工作培训及财政委托业务项目支出。

农林水项目经费5941.68万元，主要用于农村综合性改革试点试验项目及创业担保贷款管理工作补助项目支出。

金融支出项目经费1.9万元，主要用于融资担保体系建设行业监管补助项目支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出6850.67万元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加5896.97万元，增长618.33%，完成年初预算的672.44%。增加的原因是实施农村综合性改革试点试验项目。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出712.85万元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.41%，完成年初预算的85.64%。主要用于包括基本工资、津贴补贴、绩效等人员经费，办公费、邮电费、水电费、公务接待费、差旅费等日常公用经费；财政一般行政管理事务中系统运行维护、专项工作培训、绩效评价管理委托业务等支出，造成预决算差异的主要原因是在职人员退休，人员经费支出减少。与上年相比，减少27.01万元，下降3.65%，主要是在职人员退休，人员经费支出减少。

2.社会保障和就业（类）支出121.84万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.77%，完成年初预算的123.84%。主要用于行政单位退休费、基本养老保险缴费、死亡抚恤支出；造成预决算差异的主要原因是退休人员增加、死亡抚恤支出增加。与上年相比，增加15.73万元，增长14.82%，主要是行政事业单位养老支出增加。

3.卫生健康（类）支出29.56万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.43%，完成年初预算的90.70%。主要用于单位医疗保险缴费支出；造成预决算差异的主要原因是在职人员退休，单位医疗保险缴费减少。与上年相比，减少4.73万元，下降13.79%，主要是年度内在职人员退休变动，医疗保险和工伤生育保险缴费减少。

4.农林水（类）支出5941.68万元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.73%，完成年初预算的145273.35%。主要用于农村综合性改革试点试验、创业担保贷款奖补项目；造成预决算差异的主要原因是增加实施农村综合性改革试点试验项目。与上年相比，增加5923.88万元，增长33280.22%，主要是实施农村综合改革试点试验项目。

5.金融（类）支出1.20万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%，年初无此项预算；造成预决算差异的主要原因是增加融资担保体系建设管理经费项目。与上年相比，减少0.26万元，下降17.81%，主要是其他金融支出减少。

6.住房保障（类）支出43.54万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.64%，完成年初预算84.89%。主要用于缴纳职工住房公积金；造成预决算差异的主要原因是在职人员退休缴纳费用减少。与上年相比，减少10.63万元，下降19.62%，主要是个人住房公积金缴费额减少。

除以上支出类别外，本单位2024年未发生其他类别支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为5.50万元，决算为2.30万元，决算完成年初预算的41.82%；支出决算较上年减少6.81万元，下降74.75%。减少的原因是上级检查调研公务接待减少，公务用车维修费支出减少。

1.本年度本单位未发生因公出国境经费。

2.本年度本单位未发生公务用车购置经费。

3.公务用车运行维护费支出年初预算为2.00万元，决算为2.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的86.96%，完成年初预算的100.00%；支出决算较上年减少5.97万元，下降74.91%。减少原因是加强车辆维护修理费用降低。

4.公务接待费支出年初预算为3.50万元，决算为0.30万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的13.04%，完成年初预算的8.57%；支出决算较上年减少0.84万元，下降73.68%。减少原因是：上级检查调研公务接待减少。

具体是国内接待费支出决算0.30万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

耿马傣族佤族自治县财政局2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为5.50万元，支出决算为2.30万元，完成年初预算的41.82%，支出决算较上年减少6.81万元，下降74.75%。减少的原因是上级检查调研公务接待减少，加强车辆维护修理费用降低。

1.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况：本年度本单位未发生因公出国境经费；本年度本单位未发生公务用车购置费；公务用车运行维护费支出年初预算为2.00万元，决算为2.00万元，完成年初预算的100.00%，比上年同期减少5.97万元，下降74.91%，减少的原因是加强车辆维护修理费用降低；公务接待费支出年初预算为3.50万元，决算为0.30万元，完成年初预算的8.57%，比上年同期减少0.84万元，同比下降73.68%，减少的原因是上级检查调研公务接待减少。

2.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

（1）安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本年度本单位未发生因公出国境经费。

（2）购置车辆0辆。本年度本单位未发生公务用车购置费。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于农村综合改革试点试验项目和下乡驻村工作用车。

（3）安排国内公务接待6批次（其中：外事接待0批次），接待人次48人（其中：外事接待人次0人）。主要用于财政收支指标情况检查、化解债务工作专班、清理盘活国有资产资源工作专班挂钩服务指导、清源行动、养老服务体系、边境地区相关税收政策实施情况调研工作中发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

本部门本年度未发生政府性基金和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

（三）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出需要说明特殊事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

耿马傣族佤族自治县财政局2024年机关运行经费支出45.87万元，其中：行政单位45.87万元，参公事业单位0万元。机关运行经费支出比上年减少10.44万元，下降18.54%，主要原因是没有缴纳工会经费。部门机关运行经费主要用于购买日常办公用品，交水电费邮电费，开支车辆经费和日常公务接待，公务出差等方面的支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，耿马傣族佤族自治县财政局资产总额6421.68万元，其中，流动资产213.73万元，固定资产175.98万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程5933.10万元，无形资产98.87万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加5881.45万元，其中固定资产减少33.33万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，耿马傣族佤族自治县财政局政府采购支出总额9.63万元，其中：政府采购货物支出7.28万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出2.35万元。授予中小企业合同金额9.63万元，其中：授予小微企业合同金额9.63万元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（详见附表13）

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附表14）

（三）项目支出绩效自评表

（详见附表15）

五、其他重要事项情况说明

本年度本部门无需说明的特殊事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）财政拨款支出：反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

（六）项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

（七）自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092600231801111