监督索引号53092600336003101000

耿马傣族佤族自治县特殊教育学校

2024年度部门决算公开报告

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、重点工作概述

三、基本情况

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2024年度项目支出绩效自评表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政单位的各项规章制度。

2.巩固提高特殊教育工作成果和整体水平，配合县、镇人民政府依法动员、组织适龄残疾儿童少年入学，严格控制辍学，推进普及特殊教育。实行特殊教育和普校教育相融合的原则，对特殊儿童实施全面发展的教育，促进其身心和谐发展。

3.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，负责对本校教育教学业务的具体管理，全力推进特殊教育实施。尊重特殊儿童的人格尊严和基本权利，尊重特殊儿童身心发展的特点和规律，为特殊儿童提供健康、丰富的生活和康复环境。

4.严格执行学校安全、卫生制度，保证特殊儿童身心健康和生命安全。

5.按照干部和教师的编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

6.负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。

7.指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照特殊教育学校课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施特殊教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

二、重点工作概述

1.师德师风建设。组织教职工认真学习临沧市师德师风建设“十个严禁”及“十项承诺”等师德师风建设方面的相关文件和教育法律法规，引导教师树立正确的教育观、价值观和人生观；建立教师师德师风考核评价机制，将师德表现作为教师绩效考核、职称评定、评优评先的重要依据，对违反师德师风的行为实行“零容忍”，营造了风清气正的教育环境。

2.教育教学工作。加强培训，提高业务水平，加强师资队伍建设，提高教师专业技能水平，促进教师专业成长。抓好常规教育教学工作，从每天的课程安排表的合理性到教学过程中的有效性,使得教学落实到具体的人、具体的时间,为教学工作做好充分的准备,确保教育教学质量。

3.卫生保健抓细抓实，坚持严把“三关”，即晨检关、午检关、消毒关。每天认真做好“常消毒”、“清垃圾”、“扫厕所”工作，并做到有记录、有分析、有措施。

4.筑牢安全底线，确保学校和谐稳定。一是坚持日常健康监测与多病同防相结合，实施健康教育行动计划，杜绝传染病在校园内规模性感染的卫生事件；二是加强校园食品安全管理，加强食品采购进货查验台账、索证索票管理，实施教师陪餐等制度；三是加强消防管理，配齐消防器材，严防校园火灾事故；四是加强安全教育，提高防范意识，严防“校园欺凌”和校园暴恐等涉校涉生安全事件，强化周末、假期等重点时段和关键环节的安全保障，开展地震、消防、反恐防暴等安全演练，提升师生安全意识和自救互救能力；五是积极开展心理辅导，对心理异常学生及时进行干预；六是全面压实扛牢校园安全管理责任，履好职尽好责，持续抓好校园安全管理工作，积极创建“平安校园”，确保校园“大事不出、小事也不出”，全面保障师生平安。

三、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：校长办公室、总务处、教务处、财务室。

我单位为二级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

耿马傣族佤族自治县特殊教育学校作为二级预算单位纳入耿马傣族佤族自治县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

纳入2024年度部门决算编报的单位与我单位范围保持一致。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

耿马傣族佤族自治县特殊教育学校2024年末人员编制数8人，其中：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员7人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

编制内实有人员6人。其中：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员6人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末学生83人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。       

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附表1-13）

本单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位本年度无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费预算及支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

本单位本年度无“三公”经费预算及支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

本部门公开表格及文档金额单位为万元，若有细小差异为四舍五入形成。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

耿马傣族佤族自治县特殊教育学校2024年度收入合计114.43万元。其中：财政拨款收入114.42万元，占总收入的99.99%；本年度本单位无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入。其他收入0.02万元，占总收入的0.02%。与上年相比，收入合计减少105.85万元，下降48.05%。其中：财政拨款收入减少105.85万元，下降48.05%；上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入与上年对比无变化；其他收入增加0.01万元，增长100.00%。收入减少的主要原因：一是本年度工会经费和残疾人保障金财政拨款收入减少，二是特殊教育公用经费拨款减少，故2024年度收入减少。

二、支出决算情况说明

耿马傣族佤族自治县特殊教育学校2024年度支出合计117.01万元。其中：基本支出104.10万元，占总支出的88.97％；项目支出12.91万元，占总支出的11.03％；本单位本年度无上缴上级支出、经营支出、对附属单位的补助支出。与上年相比，支出合计减少105.13万元，下降47.33%。其中：基本支出增加3.25万元，增长3.22%；项目支出减少108.38万元，下降89.36%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位的补助支出与上年对比无变化。支出减少的主要原因：一是本年度工会经费和残疾人保障金支出减少，二是特殊教育公用经费拨款减少，故2024年度支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障耿马傣族佤族自治县特殊教育学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出104.10万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出104.10万元，占基本支出的100.00％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费0.00万元，占基本支出的0.00％。（人均基本支出17.35万元/人/年）

（二）项目支出情况

2024年度用于保障耿马傣族佤族自治县特殊教育学校机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出12.91万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。重要项目开支及开展工作情况如下：

1.特殊教育公用经费8.09万元，主要用于学校办公费、培训费、水电费、办公设备购置费等开展特殊教育教学工作，保障教学工作正常开展。

2.学生资助专项资金2.48万元，主要用于学生生活补助金发放，提高农村义务教育家庭经济困难学生生活补助标准，改善学生生活质量。

3.营养改善计划资金0.46万元，主要用于改善农村义务教育学生营养状况，提高农村学生健康水平。

4.学生伙食费补助资金1.85万元，主要用于学生伙食费补助，提高特殊学生生活补助标准，改善学生生活质量。

5.日常公用经费0.03万元，主要用“三代”手续费支出代扣代缴税款所产生的各种费用，用于保障办税人员的相关办税支出和对办税人员的培训支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县特殊教育学校2024年度一般公共预算财政拨款支出116.97万元,占本年支出合计的99.97%。与上年相比减少105.17万元，下降47.34%,完成年初预算的62.76%。一般公共预算财政拨款支出减少的主要原因：一是本年度工会经费和残疾人保障金支出减少，二是特殊教育公用经费支出减少，故本年度一般公共预算财政拨款支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，与上年相比无变化。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，与上年相比无变化。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，与上年相比无变化。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，与上年相比无变化。

5.教育（类）支出95.21万元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.40%,完成年初预算的59.16%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费支出及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出，造成预决算差异的主要原因是：特殊教育公用经费和营养餐等上级补助项目经费未纳入年初预算。支出总额与上年相比，较上年减少102.84万元，同比下降51.93%,主要原因是本年度特殊教育公用经费拨款减少，故教育（类）支出较上年减少。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，与上年相比无变化。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，与上年相比无变化。

8.社会保障和就业（类）支出9.16万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.83%,完成年初预算的79.95%，主要用于退休人员工资支出、机关事业单位养老保险、职业年金等支出；造成预决算差异的主要原因是：单位配套养老保险未能足额配备，社保缴费减少，未完成年初预算。本年支出总额与上年相比，较上年减少2.99万元，下降24.61%，减少的主要原因是单位配套养老保险未能足额配备。

9.卫生健康（类）支出4.75万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.06%,完成年初预算的88.29%。主要用于在职职工医疗保险、工伤保险、大病保险单位配套；造成预决算差异的主要原因是本年度配套比例上调。支出总额与上年相比，较上年增加0.29万元，增长6.50%，增加的主要原因是本年度人员工资增加，基数增大。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，与上年相比无变化。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，与上年相比无变化。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，与上年相比无变化。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，与上年相比无变化。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，与上年相比无变化。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，与上年相比无变化。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，与上年相比无变化。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，与上年相比无变化。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，与上年相比无变化。

19.住房保障（类）支出7.84万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.70%,完成年初预算的93%。主要用于在职职工住房公积金配套；造成预决算差异的主要原因是本年度未及时足额配备。支出总额与上年相比，较上年增加0.36万元，增长4.81%，增加的主要原因是本年度人员工资增加，基数增大。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，与上年相比无变化。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，与上年相比无变化。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，与上年相比无变化。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的%年初无此项预算，与上年相比无变化。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，与上年相比无变化。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，与上年相比无变化。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，与上年相比无变化。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明

本年度本单位无财政拨款“三公”经费年初预算，本年度本单位未财政拨款“三公”经费，与上年相比无变化。

1.本年度本单位无因公出国境经费年初预算，本年度本单位未发生因公出国境经费，与上年相比无变化。

2.本年度本单位无公务用车购置费年初预算，本年度本单位未发生公务用车购置费，与上年相比无变化。

3.本年度本单位无公务用车运行维护费年初预算，本年度本单位未发生公务用车运行维护费，与上年相比无变化。

4.本年度本单位无公务接待费年初预算，本年度本单位未发生公务接待费，与上年相比无变化。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

本年度本单位无一般公共预算财政拨款“三公”经费年初预算，本单位本年度未发生一般公共预算财政拨款“三公”经费支出与上年相比无变化。

1.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况:本年度本单位无因公出国境经费年初预算，本年度本单位未发生因公出国境经费，与上年相比无变化。本年度本单位无公务用车购置费年初预算，本年度本单位未发生公务用车购置费，与上年相比无变化。本年度本单位无公务用车运行维护费年初预算，本年度本单位未发生公务用车运行维护费，与上年相比无变化。本年度本单位无公务接待费年初预算，本年度本单位未发生公务接待费，与上年相比无变化。

2.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

（1）安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。2024年度本单位未发生因公出国境活动。

（2）购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

本年度本单位无政府性基金和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费年初预算，本单位本年度未发生政府性基金和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出，与上年相比无变化。

（三）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出需要说明特殊事项

本单位本年度不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

我单位为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，耿马傣族佤族自治县特殊教育学校资产总额179.41万元，其中，流动资产0.82万元，固定资产178.59万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少50.68万元，其中固定资产减少48.11万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，耿马傣族佤族自治县特殊教育学校政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评表

（详见附表13）

五、其他重要事项情况说明

本年度本单位无需说明的特殊事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）严格执行国家有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

(六)项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

（七）自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092600336003101111