耿马傣族佤族自治县财政局2026年预算公开

                                                                                 目录

第一部分 耿马自治县财政局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 耿马自治县财政局2026年预算重点领域财政项目文本公开

第三部分 耿马自治县财政局2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、县对下转移支付预算表

十四、县对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、中央转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中规划预算表

耿马傣族佤族自治县财政局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

耿马傣族佤族自治县财政局，是耿马傣族佤族自治县人民政府的组成部门，主要履行以下职责：

1.贯彻执行国家和省、市、县有关财政、税收方针政策和法律法规，拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性，提升财政服务保障全县经济社会发展的能力。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

2.加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，推进乡（镇）财政体制改革，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的县、乡（镇）财政关系。全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理职责。编制全县预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算；组织预决算公开工作；组织实施和考核预算绩效管理。拟订地方财政体制管理制度并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。负责地方税收政策管理；拟订涉及财政改革政策措施；提出地方税收政策调整及有关税收优惠政策的建议。负责研究拟订非税收入具体实施办法，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.负责实施国库集中收付制度。承担国库资金管理职责。承担全县国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订和执行政府采购政策并监督政府采购程序合法性。

6.负责防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。拟订和执行地方政府性债务管理的实施办法和规章制度。承担地方政府性债务日常管理职责。提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议。向县人大常委会报告债务专项预算调整方案。指导和监督全县各级加强政府性债务管理。

7.按规定拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。编制年度全县国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中履行县本级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8.制定国有资本经营预算的规定和办法。负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案。监缴全县国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

9.制定政府性基金管理制度。监督管理政府性基金收支活动。汇总编制县本级政府性基金预决算草案。提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

10.负责审核并汇总编制全县社会保险年度基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订全县建设投资的有关政策。制定基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。

12.根据县人民政府授权，代表县人民政府开展财政领域国际交流与合作。管理多边开发机构、外国政府贷（赠）款。负责贯彻落实国有金融资本管理制度；承担国有金融资本出资人相关职责，负责地方金融企业经营绩效评价、国有资产基础管理、负责人薪酬清算审核工作。

13.负责统筹协调辖区内金融相关工作，协调全县地方金融监管、金融发展、金融改革开放等事项。按职责和要求做好辖区内“7+4”类等地方金融组织及相关活动监管，打击非法金融活动和风险处置有关工作；组织拟写耿马自治县金融业发展规划，开展全县金融形势和金融运行监测分析，负责牵头开展金融政策与相关财政政策、产业政策、社会政策的协调落实；配合或会同中央、省和市级金融管理部门及其派出机构协调组织金融风险处置工作；负责指导和推动地方金融组织党建工作。

14.负责管理和指导全县会计工作。监督执行会计法规制度，规范会计行为。

15.承担县国资委日常工作。根据县人民政府授权，依法履行出资人职责，加强所监管企业的国有资产管理，监督所监管企业国有资产保值增值。负责指导和推动县属国有企业党建工作。负责指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，完善公司法人治理结构。负责通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免或任免、考核、奖惩，建立符合要求的选人、用人机制，完善激励约束制度。负责督促检查所监管企业贯彻落实国家和省、市、县安全生产等政策及有关法律法规、标准。负责起草国有资产管理的规范性文件，制定有关制度、措施，依法对全县国有资产管理工作进行指导和监督。

16.完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置15个内设机构。包括：办公室（人事教育股）、综合与研究股（县清理规范津贴补贴办公室）、法制税政与政府采购管理股（行政审批股）、预算股、债务管理股（资产管理股）、国库股、经济建设与对外合作股、行政政法股、科教文化股、社会保障股、资源环境股、农业农村股、财政监督评价与会计管理股、地方金融管理股（金融发展协调股）、国有企业党建工作股（国有企业改革发展股国有企业财务监管股。所属单位0个。

（三）重点工作概述

一是抓好全县一般公共预算收入工作。2026年预计全县地方一般公共预算收入3.93亿元，比上年预算数3.86亿元增长1.81%。持续巩固提升传统税源，加大力度培植新税源，将财源建设作为重点，强化收入征管，加强收入执行调度和重点税源行业动态分析，紧盯重点税源行业企业依法征收，深入挖掘增收潜力，形成财税牵头各部门协同共抓收入格局，依法征收，应收尽收，不断提高财政自给率，确保实现一般公共预算收入目标完成。

二是抓好一般公共预算支出工作。2026年预计全县地方一般公共预算支出29.8亿元，比上年预算数29.5亿元增长1.02%。坚持“量入为出、收支平衡”的原则，严格执行人大批准的预算，切实强化资金统筹，优化支出结构，大力压减低效、无效支出，按照轻重缓急优先保障重点领域，重点保障方向为：全力支持产业发展、全力支持壮大市场主体、全力支持科教人才战略、全力支持乡村振兴战略、全力支持重点领域建设、全力兜牢“三保”底线、全力支持民生水平提升、全力支持安全风险防控。

三是抓好“三保”任务落实工作。严格按照国家和省级明确的范围和标准，足额编制“三保”支出预算，全面落实“三保”主体责任，确保“三保”政策落实到位。2026年，全县“三保”预算支出需求14.66亿元，其中：保基本民生4.11亿元、保工资10.34亿元、保运转0.21亿元。强化预算执行监管和资金调度，依托预算管理一体化系统，动态监测掌握“三保”支出需求，认真做好“三保”资金支出计划并及时拨付。坚持“三保”支出在预算编制中的优先顺序，在“三保”支出未达进度要求时，除应急救灾支出外，不得安排其他领域支出。

四是抓好防范化解债务风险工作。持续推进 2026 年度再融资债券申报发行工作；同步申请置换债券资金化解隐性债务。后续将通过积极争取上级补助资金、深度盘活存量资产资源等多渠道筹措县级财力解决。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制44人，其中：行政编制 36人，行政工勤人员3人，事业编制5人。在职人员实有38人，其中： 财政全额保障 38人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员21人，其中：离休0人， 退休 21人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入34,114,471.22元，其中：一般公共预算34,094,471.22元，政府性基金预算0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入20000.00元。

与上年对比增加24946380.10元，增长272.1%，主要原因分析：本年度农村综合改革试点试验示范项目、财政专项工作项目增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入34094471.22元，其中：本年收入10044471.22元，上年结转收入24050000.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款10044471.22元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加24926380.10元，增长271.88%，主要原因分析：特定类项目农村综合改革试点试验项目上年结转增加，造成调增。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出34114471.22元。财政拨款安排支出34094471.22元，其中：基本支出7441887.90元，与上年对比增加358296.78元，增长5.06%，主要原因分析：人员增加导致相应经费增加；项目支出26652583.32元，与上年对比增加24588083.32元，增长1179.57%，主要原因分析：上年结转农村综合改革试点试验项目增加。单位资金20000.00元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.一般公共服务支出－财政事务－行政运行5459735.42元，主要用于保障全局工作正常运转的基本支出。 具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）；商品和服务支出（主要包含一般公用经费：办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费，劳务费、公务用车运行维护费，福利费、工会经费、其他商品和服务支出等）。

2.一般公共服务支出－财政事务－一般行政管理事务1770000.00元，主要用于软件运行维护、财政业务培训、财政工作运转等费用。

3.一般公共服务支出－财政事务－财政委托业务支出569300.00元，主要用于重点绩效评价、情况检查工作。

4.一般公共服务支出－财政事务－其他财政事务支出14500.00元，主要用于边境建设管理事务工作费用。

5.社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－行政事业单位离退休453628.80元，主要用于行政单位离退休人员公用经费。

6.社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位基本养老保险缴费支出686511.36元，主要用于养老保险缴费。

7.卫生健康支出－行政事业单位医疗－行政单位医疗260321.78元，主要用于行政人员医疗保险缴费。

8.卫生健康支出－行政事业单位医疗－事业单位医疗44317.63元，主要用于事业人员医疗保险缴费。

9.卫生健康支出－行政事业单位医疗－其他行政事业单位医疗支出22489.39元，主要用于社会保障中大病保险缴费。

10.农林水支出-农村综合改革-农村综合改革示范试点补助24298783.32元，主要用于农村综合改革试点项目。

11.住房保障支出－住房改革支出－住房公积金514883.52元，主要用于缴纳职工住房公积金。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.基本工资1820616.00元（其中：基本支出1820616.00元）。

2.津贴补贴1987956.00元（其中：基本支出1987956.00元）。

3.奖金685104.00元（其中：基本支出685104.00元）。

4.绩效工资410964.00元（其中：基本支出410964.00元）。

5.机关事业单位基本养老保险缴费686511.36元（其中：基本支出686511.36元）。

6.职工基本医疗保险缴费304639.41元（其中：基本支出304639.41元）。

7.其他社会保障缴费28897.67元（其中：基本支出28897.67元）。

8.住房公积金514883.52元（其中：基本支出514883.52元）。

9.办公费138000.00元（其中：基本支出118000.00元，项目支出20000.00元）。

10.差旅费122664.72元（其中：基本支出10000.00元，项目支出112664.72.00元）。

11.水费6000.00元（其中：基本支出1000.00元，项目支出5000.00元）。

12.电费44000.00元（其中：基本支出4000.00元，项目支出40000.00元）。

13.邮电费95000.00元（其中：基本支出5000.00元，项目支出90000.00元）。

14.公务接待费10000.00元（其中：基本支出2000.00元，项目支出8000.00元）。

15.工会经费36412.32元（其中：基本支出36412.32元）。

16.公务用车运行维护费57000.00元（其中：基本支出20000.00元，项目支出37000.00元）。

17.其他交通费用298400.00元（其中：基本支出293400.00元，项目支出5000.00元）。

18.退休费453628.80元（其中：基本支出453628.80元）。

19.其他商品和服务支出88874.82元（其中：基本支出58874.82元，项目支出30000.00元）。

20.基础设施建设24050000.00元（其中：项目支出24050000.00元）。

21.生活补助514500.00.00元（其中：项目支出514500.00元）。

22.办公设备35000.00元（其中：项目支出35000.00元）。

23.维修（护）费600000.00元（其中：项目支出600000.00元）。

24.培训费200000.00元（其中：项目支出200000.00元）。

25.委托业务费805418.60元（其中：项目支出805418.60元）。

26.印刷费100000.00元（其中：项目支出100000.00元）。

五、县对下专项转移支付情况

耿马自治县财政局2026年无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，采购预算总额20000.00元，其中：政府采购货物预算20000.00元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

耿马自治县财政局2026年三公经费合计75000.00元，其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费预算

 耿马自治县财政局2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算67000.00元、较上年减少8000.00元，下降10.67%，具体变动情况如下：

1、因公出国（境）费

耿马自治县财政局2026年因公出国（境）费一般公共预算财政拨款0元，较上年相比无变化。

增减变化原因一是政府机构改革调整，无相应的因公出国（境）经费指标。二是我部门认真贯彻落实中央八项规定及其实施细则和县委实施办法等有关规定，严格控制因公出国（境）费。

2、公务接待费

耿马自治县财政局2026年公务接待费一般公共预算财政拨款为10000.00元，较上年减少5000.00元，下降33.33%，国内公务接待批次为15次，共计接待125人次。

增减变化原因一是严格执行中央八项规定，部分接待费用按规定由来访单位自行报销，2026年度公务接待费支出比2025年度减少。二是我部门认真贯彻落实中央八项规定及其实施细则和县委实施办法等有关规定，本着有利公务，务实勤俭、杜绝浪费的原则，加强公务接待管理，严格执行公务接待管理制度和开支标准。

3、公务用车购置及运行维护费

耿马自治县财政局2026年公务用车购置及运行维护费为57000.00元，较上年减少3000.00元，下降5%。其中：公务用车购置费0元，较上年相比无变化；公务用车运行维护费57000.00元，较上年减少3000.00元，下降5%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

增减变化原因是车辆使用年限长，维修费增加。

（二）上级资金

耿马自治县财政局2026年上级资金“三公”经费预算8000.00元，较上年增加8000.00元，增长100%，增减变化原因用创业担保奖补资金安排。

（三）自有资金

耿马自治县财政局2026年自有资金“三公”经费预算0元，较上年相比无变化。

（四）非财政拨款

 耿马自治县财政局2026年非财政拨款“三公”经费预算0元，较上年相比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）重点项目：农村综合改革试点试验项目

（二）项目年度目标

1.制定财政资金综合监管平台运行和维护。

2.指导监督、协调推进监管平台的公开工作。

3.做好全县各机关事业单位对平台工作的指导监管。

4.编制对县政府的上报工作。

5.对全县财政资金软件监管平台使用安全的监测评估。

6.协调做好与各机关事业单位衔接工作，发布使用通知。

7.组织开展对软件平台的考核可行性研究、对第三方机构开发开展评估。

8.研究制定财政资金监管平台使用机制和制度规范。

9.对全县从事机关事业单位财务工作人员进行业务培训。

10.完成上级财政部门和县政府领导交办的与财政资金监管平台建设有关的工作。

（三）项目绩效目标设置情况

根据部门职责及2026年工作要点，财政资金监管平台一级绩效目标3个，其中：产出指标3个，一是对全县从事机关事业单位财务工作人员培训，规范全县财务会计核算业务。二是对财政资金使用情况实时督查。三是加强内部审计。涵盖成本、时效、数量三个二级指标。

（四）项目预期绩效

一是通过财政资金监管软件使用维护政府形象。

二是财政资金的透明管理，统一规范的调用数据平台的数据。

三是增强财政信息化运维保障服务能力，确保财政业务信息系统正常运转。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

耿马自治县财政局2026年机关运行经费安排548687.14元，与上年对比增加404.26元，增长0.07%，主要原因：用于保证机关正常运转的办公费、劳务费、水电费、差旅费、工会经费、公务接待费及其他一般公用经费等支出增加。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

耿马自治县财政局2026年委托业务费安排569300.00元，与上年对比增加569300.00元，主要原因分析是执行领导干部履行“四权一廉”情况检查、原华侨管理区清产核资审计经费。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，耿马自治县财政局资产总额176905150.44元，其中，流动资产1784743.99元，固定资产16654582.45元，对外投资及有价证券0元；在建工程155950000.00元，无形资产2515824.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加155044109.92元，其中固定资产增加18400.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产116项，账面原值573038.00元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

（五）其他需要说明的事项

县财政局无政府性基金预算支出预算、政府购买服务预算、县对下转移支付预算、县对下转移支付绩效目标、转移支付补助项目支出预算，所以政府性基金预算支出预算表、政府购买服务预算表、县对下转移支付预算表、县对下转移支付绩效目标表、上级补助项目支出预算表为空表。

耿马自治县财政局2026年预算重点领域财政项目文本公开

一、项目名称

财政系统运行维护保障经费

二、立项依据

根据系统运行维护需求及与软件公司签订的合同

三、项目实施单位

耿马傣族佤族自治县财政局

四、项目基本概况

通过财政10项操作系统维护，财政业务系统正常运行，财政资金合理规范使用。

五、项目实施内容

软件安装、软件调整、软件维护、故障排除、数据调整、日常运行中的技术咨询。

六、资金安排情况

本级财力安排资金730000.00元。

七、项目实施计划

2026年实施完成，根据工作计划分阶段实施，属于一次性项目

八、项目实施成效

通过支付软件公司财政系统运行维护保障经费，增强财政信息系统运维保障服务能力，确保财政业务信息系统正常运转，保障日常办公需求，系统故障处理率100%以上，保证系统正常使用年限为1年。