附件2

芒洪拉祜族布朗族乡人民政府2026年部门预算编制说明

第一部分 芒洪拉祜族布朗族乡人民政府2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 芒洪拉祜族布朗族乡人民政府2026年预算重点领域财政项目文本公开

第三部分 芒洪拉祜族布朗族乡人民政府2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、县对下转移支付预算表

十四、县对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

芒洪拉祜族布朗族乡人民政府2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.加强党的建设。落实新时代党的建设总要求，加强基层党组织建设，落实党建工作责任制，推进本乡机关及辖区内村、各类组织党建工作。指导村工作，动员社会力量参与村治理，健全党组织领导的自治、法治、德治相结合的城乡基层治理体系。

2.促进经济发展。负责编制和组织实施本辖区内经济社会发展、国土空间等各项发展规划和年度计划。协调推进乡村振兴、城乡建设管理、人居环境提升、生态环境保护、自然资源管理和利用，推动乡、村高质量发展。深化供给侧结构性改革，提高经济发展水平，增加群众收入。

3.强化公共服务。组织实施与群众生活密切相关的公共服务和社会事务，落实教体文化、科技人才、卫生健康、食品安全、社会保障、民政优抚等方面相关政策。加强辖区内公共基础设施、公共服务设施和各项公益事业建设，推动基本公共服务均等化。健全完善乡、村两级政务服务体系。

4.维护安全稳定。依法承担辖区内平安建设、综合治理、安全生产、消防、防灾减灾救灾、应急救援等工作，保障辖区内公民和各类经济组织的合法权益。推进网格化管理和服务，加强社会治安群防群治，健全完善信访和社会矛盾多元预防调处化解综合机制，维护社会和谐稳定。依法履行法定及上级赋予的相关经济社会管理权限，切实加强事中事后监管工作，统筹辖区内综合行政执法工作。

5.实施综合管理。承担本乡经济建设、政治建设、文化建设、社会建设、生态文明建设和党的建设， 以及乡村振兴中重大问题的综合协调和监督检查等职能。统筹协调财政财务管理、统计管理等工作。

6.完成上级党委、政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：党政综合办公室、基层党建办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、平安法治办公室。所属事业单位3个，分别是党群服务中心（加挂新时代文明实践所牌子）、综合行政执法队（加挂政府专职消防队、消防队工作站牌子）、产业发展和技术服务中心。

（三）重点工作概述

1.坚持和完善党对财政工作的全面领导，着力把党领导经济工作的制度优势转化为财政治理效能。始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻中央和省委、省政府、财政部决策部署，着力提高学习教育的针对性时效性，坚持从讲政治的高度做好财政工作，精准有效实施积极的财政政策。

2.深入贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，积极支持“三个定位”建设。统筹财政政策和资金，推进民族团结进步示范区建设，构建中华民族共同体意识。坚持资金投入同污染防治攻坚任务相匹配，支持打好污染防治攻坚战，筑牢西南生态安全屏障。支持对内对外双向开放型经济发展，建设面向南亚东南亚辐射中心。

3.完善财政支农政策，优先支持农业农村发展和全面推进乡村振兴。支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。保障国家粮食安全和重要农产品供给。推进优势特色产业集群建设和农业保险提质增效。

4. 坚持尽力而为、量力而行，加强基本民生保障。加大对创业就业的扶持力度。支持教育提质增效和文体事业发展。全面实施并规范养老保险省级统筹制度。

5.防范化解风险，系统推进安全与发展。支持常态化疫情防控。着力防范化解地方政府债务风险和基层“三保”风险。支持平安云南建设和强边固防。支持防灾减灾、安全生产和应急管理工作。

6.坚持系统集成、协同高效，加快建立现代财税体制。增强政府预算统筹调控能力，落实党政机关过紧日子要求，提升财政资金绩效。深化财税改革。完善财会监督机制。推进财政法治建设。

7.持续提高财政机关党的建设，推进全面从严治党向纵深发展。狠抓党风廉政建设责任落实，持之以恒正风肃纪，坚决贯彻新时代党的组织路线，提高干部队伍专业化能力。

8.不忘初心、牢记使命，坚持系统观念，积极开拓进取，加力推进高质量可持续财政建设，全力服务保障全省高质量发展。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制55人，其中：行政编制25人，工勤人员编制0人，事业编制30人。在职实有52人，其中：财政全额保障52人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员10人，其中：离休0人，退休10人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入14645974.61元，其中：一般公共预算12290268.69元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入670200元，上年结转1685505.92元。

与上年对比增加3796418.08元，增长34.99%，主要原因分析：人员变动及干部职工职级晋升、工资档次变动，特定类项目预算拨款增加，造成调增。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入13975774.61元，其中:本年收入12290268.69元，上年结转收入1685505.92元。本年收入中，一般公共预算财政拨款12290268.69元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加3126218.08元，增长28.81%，主要原因分析：人员变动及干部职工职级晋升、工资档次变动，特定类项目预算拨款增加，造成调增。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出14645974.61元。财政拨款安排支出13975774.61元，其中：基本支出11290268.69元，较上年增加710212.16元，增长6.71%，主要原因分析：人员变动及干部职工职级晋升、工资档次变动，造成调增；项目支出2685505.92元，较上年增加2416005.92元，增长896.48%，主要原因分析是特定类项目预算拨款增加，造成调增。单位资金中其他支出670200.00元，与上年对比增加670200.00元，增长100%，主要原因分析：本年度本单位增加农业保险工作经费、两新工作经费、人大工作经费等支出。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.一般公共服务支出-人大事务-行政运行175541.56元，主要用于保障人大工作正常运转的基本支出，具体是人大人员工资福利及一般公用经费的支出。

2.一般公共服务支出-政协事务-其他政协事务支出10000.00元，主要用于乡镇政协活动开展的支出。

3.一般公共服务支出-政府办公厅（室）及相关机构事务-行政运行2181463.99元，主要用于保障政府工作正常运转的基本支出，具体是政府（村、社区） 人员工资福利及一般公用经费的开支。

4.一般公共服务支出-政府办公厅（室）及相关机构事务-一般行政管理事务326300.00元，主要用于保障人才招引安家补助经费及往年采购物资经费的支出。

5.一般公共服务支出-政府办公厅（室）及相关机构事务-事业运行40000.00元，主要用于一般公用经费支出。

6.一般公共服务支出-政府办公厅（室）及相关机构事务-其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出27400.00元，主要用于春节慰问经费的支出。

7.一般公共服务支出-统计信息事务-统计抽样调查101500.00元，主要用于保障芒洪乡第四次全国农业普查经费及工作经费。

8.一般公共服务支出-纪检监察事务-行政运行157306.76元。主要用于保障纪检监察工作正常运转的基本支出，具体是纪检监察人员工资福利及一般公用经费的支出。

9.一般公共服务支出-纪检监察事务-一般行政管理事务7606.00元，主要用于清廉云南建设临沧实践项目经费支出。

10.一般公共服务支出-群众团体事务-行政运行6000.00元，主要用于保障群众团体工作正常运转的基本支出，具体是工会、妇联等人员工资福利及一般公用经费的支出。

11.一般公共服务支出-党委办公厅（室）及相关机构事务-行政运行570198.60元，主要用于保障党委工作正常运转的基本支出，具体是党委（村、社区） 人员工资福利及一般公用经费的开支。

12.一般公共服务支出-组织事务-其他组织事务支出15000.00元，主要用于工作开展经费支出。

13.一般公共服务支出-其他共产党事务支出-事业运行926261.90元，主要用于保障党群服务中心工作正常运转的基本支出，具体是党群服务中心人员工资福利及一般公用经费的支出。

14.一般公共服务支出-其他共产党事务支出-其他共产党事务支出20000.00元，主要用于县区乡镇街道社会治安综合治理中心规范化建设资金支出。

15.一般公共服务支出-市场监督管理事务-其他市场监督管理事务6000.00元，主要用于保障食品安全信息员补助。

16.一般公共服务支出-社会工作事务-行政运行127100.84元，主要用于保障社会事务办公室工作正常运转的基本支出，具体是社会事务办公室人员工资福利及一般公用经费的支出。

17.一般公共服务支出-其他一般公共服务支出-其他一般公共服务支出20000.00元，主要用于保障人大代表工作经费的支出。

18.公共安全支出-公安-其他公安支出9840.00元，主要用于保障村级道路交通安全劝导员补助。

19.文化旅游体育与传媒支出-文化和旅游-其他文化和旅游支出70000.00元，主要用于保障文化和旅游广播电视体育服务工作正常运转的基本支出，具体是人员工资福利、一般公用经费支出。

20.文化旅游体育与传媒支出-体育-其他体育支出10000.00元，主要用于保障芒洪民族乡篮球场改扩建项目资金的支出。

21.社会保障和就业支出-人力资源和社会保障管理事务-其他人力资源和社会保障管理事务支出242272.40元，主要用于保障服务工作正常运转的基本支出，具体是人员工资福利及一般公用经费的支出。

22.社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休214684.20元，主要用于保障行政事业单位离退休人员财政部分的退休费。

23.社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出825358.08元，主要用于保障全乡基本养老保险费单位缴纳部分的经费开支。

24.社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤35818.92元，主要用于保障全乡机关事业单位职工遗属生活补助、无固定收入的已故离休干部配偶生活补助。

25.社会保障和就业支出-残疾人事业-其他残疾人事业支出9000.00元，主要用于保障全乡残疾人生活补助。

26.卫生健康支出-计划生育事务-其他计划生育事务支出73200.00元，主要用于保障全乡计划宣传员、计划信息员的基本支出。

27.卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗165275.22元，主要用于保障全乡行政性开支的医疗经费。

28.卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗200977.43元，主要用于保障全乡事业性开支的医疗经费。

29.卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出24452.98元，主要用于保障全乡大病医疗保险的支出。

30.节能环保支出-自然生态保护-农村环境保护213000.00元，主要用于保障乡镇农村人居环境整治项目资金专项资金支出。

31.城乡社区支出-城乡社区管理事务-城管执法897479.81元，主要用于保障综合执法队工作正常运转的基本支出，具体是人员工资福利及一般公用经费的支出。

32.城乡社区支出-城乡社区规划与管理-城乡社区规划与管理112200.00元，主要用于保障城乡社区工作正常运转的基本支出，具体是人员工资福利及一般公用经费的支出。

33.农林水支出-农业农村-事业运行1961361.76元，主要用于保障产业发展和技术服务中心工作正常运转的基本支出，具体是人员工资福利及一般公用经费的支出。

34.农林水支出-农业农村-农村社会事业62000.00元，主要用于公厕改建项目资金的支出。

35.农林水支出-农业农村-乡村道路建设88100.00元，主要用于政府零星工程资金的支出。

36.农林水支出-农业农村-其他农业农村支出100000.00元，主要用于芒洪乡建设项目，推动农业农村生产发展。

37.农林水支出-林业和草原-森林生态效益补偿20000.00，主要用于森林生态效益补偿资金支出。

38.农林水支出-巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴-其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出70000.00元，主要用于驻村工作队工作经费支出。

39.农林水支出-农村综合改革-对村级公益事业建设的补助900000.00元，主要用于农村公益事业财政奖补资金支出。

40.农林水支出-农村综合改革-对村民委员会和村党支部的补助1742055.60元，主要用于离任干部一次性补偿经费及村干部岗位补贴经费支出。

41.交通运输支出-公路水路运输-公路养护40000.00元，主要用于公路应急抢通资金的支出。

42.住房保障支出-住房改革支出-住房公积金619018.56元，主要用于保障全乡在职人员住房公积金单位缴纳部分的经费开支。

43.灾害防治及应急管理支出-应急管理事务-其他应急管理支出12000.00元，主要用于保障一级安监员补助。

44.灾害防治及应急管理支出-自然灾害救灾及恢复重建支出-自然灾害救灾补助20000.00元，主要用于防汛应急救灾支出，

45.灾害防治及应急管理支出-自然灾害救灾及恢复重建支出-其他自然灾害救灾及恢复重建支出20000.00元，主要用于自然灾害救灾支出。

46.其他支出-彩票公益金安排的支出-用于其他社会公益事业的彩票公益金支出500000.00元，主要用于芒洪乡巴达山遗址保护项目及宣传片拍摄项目、芒洪乡民族运动广场建设项目的建设资金支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.基本工资2257992.00元（其中：基本支出：2257992.00元）；

2.津贴补贴1909658.00元（其中：基本支出1909658.00）；

3.奖金442611.00元（其中：基本支出442611.00元）；

4.绩效工资1786104.00元（其中：基本支出1786104.00元）；

5.机关事业单位基本养老保险缴费825358.08元（其中：基本支出825358.08元）；

6.职工基本医疗保险缴费366252.65元（其中：基本支出366252.65元）；

7.其他社会保险缴费44267.65元（其中：基本支出44267.65元）；

8.住房公积金619018.56元（其中：基本支出619018.56元）；

9.办公费330120.00（其中：基本支出330120.00元）；

10.印刷费20000.00元（其中：基本支出20000.00元）；

11.电费50000.00元（其中：基本支出50000.00元）；

12.邮电费20000.00元（其中：基本支出20000.00元）；

13.差旅费20000.00元（其中：基本支出20000.00元）；

14.公务接待费4480.00元（其中：基本支出4480.00元）；

15.工会经费45159.84元（其中：基本支出45159.84元）；

16.公务用车运行维护费40000.00元（其中：基本支出40000.00元）；

17.其他交通费用198000.00元（其中：基本支出198000.00元）；

18.退休费214684.20元（其中：基本支出214684.20元）；

19.生活补助2022387.00元（其中：基本支出2022387.00元）；

20.其他商品和服务支出74175.71元（其中：基本支出74175.71元）；

21.办公费960906.00元（其中：项目支出960906.00元）；

22.基础设施建设1600100.00元（其中：项目支出1600100.00元）；

23.生活补助99840.00元（其中：项目支出99840.00元）；

24.其他对个人和家庭的补助4659.92元（其中：项目支出4659.92元）；

25.维修（护）费10000.00元（其中：项目支出10000.00元）；

26.印刷费10000元（其中：项目支出10000元）。

五、县对下专项转移支付情况

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，政府采购预算总额47200元，其中：政府采购货物预算7200元、政府采购服务预算40000元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

芒洪拉祜族布朗族乡人民政府2026年三公经费合计44480元，其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费预算

 芒洪拉祜族布朗族乡人民政府2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算44480元、较上年增加3000元，增长7.23%，具体变动情况如下：

1、因公出国（境）费

 芒洪拉祜族布朗族乡人民政府2026年因公出国（境）费一般公共预算财政拨款0元，较上年增加（减少）0元，增长（下降）0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

无增减变化。

2、公务接待费

芒洪拉祜族布朗族乡人民政府2026年公务接待费一般公共预算财政拨款为4480元，较上年减少7000元，增长（下降）60.97%，国内公务接待批次为10次，共计接待60人次。

减少原因为严格执行八项规定，减少公务接待批次及人数。

3、公务用车购置及运行维护费

芒洪拉祜族布朗族乡人民政府2026年公务用车购置及运行维护费为40000元，较上年增加10000元，增长33.33%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加（减少）0元，增长（下降）0%；公务用车运行维护费40000元，较上年增加10000元，增长33.33%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆，较上年增加1辆。

增加原因为2025年增加1辆公务用车，车辆燃料费、维修费、保险费等运行维护成本增加。

（二）上级资金

 芒洪拉祜族布朗族乡人民政府2026年上级资金“三公”经费预算0元，较上年无增减变化

（三）自有资金

 芒洪拉祜族布朗族乡人民政府2026年自有资金“三公”经费预算0元，较上年无增减变化

（四）非财政拨款

芒洪拉祜族布朗族乡人民政府2026年非财政拨款“三公”经费预算0元，较上年无增减变化

八、重点项目预算绩效目标情况

芒洪拉祜族布朗族乡人民政府2026年重点项目为“乡镇农村人居环境整治项目资金”。

该项目年度绩效目标为通过项目的实施，使芒洪拉祜族布朗族乡项目村环境卫生、基础设施极大改善，生活习俗、村容村貌、思想观念得到改变，人居环境得到提升、生活质量得到提高，发展基础进一步夯实，可持续发展能力显著增强。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

芒洪拉祜族布朗族乡人民政府2026年机关运行经费安排801935.55元，与上年对比减少39995.07元，主要原因分析单位人员较上年减少，相应机关运行经费减少。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

芒洪拉祜族布朗族乡人民政府2026年委托业务费安排0元，与上年对比无增减变化。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，芒洪拉祜族布朗族乡人民政府资产总额4765551.83元，其中，流动资产3204452.82元，固定资产1561099.01元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加1162778.53元，其中固定资产减少119866.51元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

（五）其他需要说明事项

芒洪拉祜族布朗族乡人民政府无2026年部门政府购买服务预算、2026年县对下转移支付预算、2026年县对下转移支付绩效、2026年新增资产预算、2026年上级补助项目支出预算，故2026年部门政府购买服务预算表、2026年县对下转移支付预算表、2026年县对下转移支付绩效目标表、2026年新增资产配置表、2026年上级补助项目支出预算表为空表。

芒洪拉祜族布朗族乡人民政府2026年预算重点领域财政项目

文本公开

一、项目名称

乡镇农村人居环境整治项目资金

二、立项依据

根据芒政请[2023]1号文件。

三、项目实施单位

耿马傣族佤族自治县芒洪拉祜族布朗族乡人民政府

四、项目基本概况

为全力整治乡村环境卫生，着力打造“小而美、小而干净、小而宜居”的最美民族乡镇。

项目形式：基础设施建设。

项目要求：进一步提升芒洪拉祜族布朗族乡项目村生活垃圾运输能力，全力抓好环境卫生管理各项工作，确实把人居环境综合整治工作落实、落细，使人居环境得到提升、生活质量得到提高，发展基础进一步夯实，可持续发展能力显著增强。

五、项目实施内容

购买一辆垃圾清运车辆解决芒洪拉祜族布朗族乡农村生活垃圾清运处理的问题。

六、资金安排情况

本级财力安排资金150000.00元。

七、项目实施计划

2026年实施完成，根据工作计划分阶段实施，属于一次性项目。

八、项目实施成效

通过项目的实施，使芒洪拉祜族布朗族乡项目村环境卫生、基础设施极大改善，生活习俗、村容村貌、思想观念得到改变，人居环境得到提升、生活质量得到提高，发展基础进一步夯实，可持续发展能力显著增强。