耿马傣族佤族自治县教育体育局（本级）2024年度

部门决算公开报告

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、重点工作概述

三、基本情况

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2024年度项目支出绩效自评表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

（一）贯彻落实国家、省、市关于教育体育工作的法律、法规和方针政策，贯彻执行上级党委、政府和教育体育主管部门的教育体育规章和政策；研究提出全县教育体育改革与发展战略、教育体育事业发展规划及实施意见；拟订全县教育体育体制改革的措施以及教育体育发展的重点、结构、速度，指导、协调实施工作。

（二）坚持正确的办学方向，指导全县各级各类学校思想政治和师德师风建设、精神文明建设和德育工作；督促、检查、指导县直学校和体育单位、各乡（镇）、学校教育体育安全管理工作；负责全县教育信息化规划、建设工作；负责全县初中学生学业水平考试理科实验基本操作考核工作；研究制定、组织实施全县中小学校现代教育技术及教育装备发展规划。

（三）统筹管理基础教育、职业教育、成人教育和学前教育，促进各类教育协调发展；指导各级各类学校体育教育、卫生与健康教育、艺术教育、国防教育工作；推进全县职业教育、成人教育和继续教育发展；负责全县各类学校的建立、调整、撤销的报批工作。

（四）指导社会力量办学以及教育对外交流与合作工作；负责民办教育的统筹规划、综合协调和宏观管理，规范民办学校办学行为；负责民办学校和教育机构设立、撤销和变更核准工作。

（五）负责编制全县语言文字工作规划，组织协调、监督检查汉语和少数民族语言文字的规范化和标准化工作、推广普通话和普通话师资培训工作；承担县语言文字工作委员会的日常工作。

（六）负责统筹全县城乡义务教育资源均衡配置，促进县域义务教育由基本均衡向优质均衡发展，促进教育公平；指导学前教育、普通高中教育工作；制定基础教育教学指导文件，统筹管理基础教育教材，组织编写基础教育地方课程教材，推进学前教育、义务教育、普通高中教育改革发展，全面实施素质教育；负责全县教育教学研究工作，统筹管理民族教育工作。

（七）统筹管理教育体育经费；参与拟订筹措教育体育经费、教育体育拨款、教育体育基建投资及教育体育收费的政策；负责本级教育体育经费的分配；配合县财政局及相关部门做好中央和省补教育体育专款的管理；负责全县教育体育经费的管理、筹措和监督检查；负责规划指导、统筹管理、监督检查全县教育体育基建、援助、合作与交流项目；负责教育体育信息的统计、分析和发布，科学合理规划学校的布局，加强学校标准化建设；负责健全家庭经济困难学生资助体系，指导各级各类学校勤工俭学工作。

（八）统筹规划、协调指导全县各类学校教师、体育从业人员和行政干部队伍建设；负责全县教师资格认定、职称评审推荐、出国（境）人员资格审核；负责县直教育体育单位、学校教师、干部职工调配录用、劳动工资、考核退休管理工作；指导县直学校的干部人事、劳动工资、机构编制、职工教育、抚恤慰问和离退休人员工作；负责教育体育系统人才工作，县级及以上级别先进个人、荣誉称号的推荐工作；配合县人力资源和社会保障局做好大中专毕业生就业培训、指导工作；指导学校内部人事制度和劳动管理体制改革；协助编制部门管理中小学教师编制；负责老干部和离退休干部管理服务工作。

（九）负责招生考试法规、政策的宣传，制定贯彻意见并监督实施；负责各类高等、中等学历教育招生、考试和非学历教育考试管理工作。

（十）督促和宏观指导全县教育体育系统贯彻国家、省、市教育体育督导法规，组织实施本县教育体育督导工作，指导各乡（镇）教育体育督导工作；协调指导全县教育体育系统普法教育，依法治县、依法治教、依法行政工作；统筹全县城乡义务教育资源均衡配置，促进县域义务教育由基本均衡向优质均衡发展；督促各乡（镇）、学校积极开展素质教育；负责地方性教育体育政策、规章的拟订和落实，对执行和遵守国家、省、市有关教育体育法律、法规、规章情况进行监督检查。

（十一）贯彻执行体育工作方针、政策、法规和制度；拟订全县体育发展规划和体育产业发展规划并组织实施；制定全县体育竞赛制度，负责组织县级体育活动，组织参加、承办、举办县级及以上赛事；负责法定职责范围内的运动员、教练员、裁判员相关工作；负责组织开展全县各类体育健身活动；负责联系县体育总会和县老年体协工作，指导体育协会开展工作。

（十二）完成县委、县政府交办的其他任务。

二、重点工作概述

（一）推进教育高质量发展三年行动计划。全县围绕“到2025

年教育质量达到全省平均水平、全市中等水平”的总目标，推进党建质量提升工程、强师兴校工程、联盟化办学工程、教研质量提升工程、学前教育特殊教育普惠工程、义务教育优质均衡工程、普通高中教育质量提升工程、现代职业教育体系建设工程、教育数字化工程、平安校园建设工程、教育优先发展保障工程等“十一项工程”，每季度向省教育厅报告工作推进情况。

（二）推进语言文字工作。2024年，市语委下达普通话测试

任务400人，实际组织全县干部群众开展普通话提升培训并进行测试428人；18—45岁少数民族及46—60岁易地搬迁群众普通话培训200人；语言文字规范化学校达标创建验收认定11所；国家通用语言文字普及村建设县级验收认定18个；11月16日，我县首次国家汉字应用水平测试在县五华民族小学进行，测试共设考场30个、参与测试993人；市级下达我县专任教师普通话合格率目标任务85%以上，实际达87.95%。

（三）推进数字校园建设。2024年以来投入1523.86万元推

进数字校园建设，其中，建设云计算机教室3间、互动直录播教室15间、精品录播教室2间、“一脸通”系统3所、县特殊教育学校资源教室3间，改造数字教室601间、兼容IPv6协议的全光纤校园网升级41所，配置智慧黑板139套、计算机256台、县第二幼儿园数字化设备26套，安装134间教室护眼灯1608盏。目前，全县教育专网接入率100%，中小学校多媒体教学班级覆盖率85.52%，教师数字空间开通应用率100%，义务教育阶段学生数字空间开通应用率100%。数字教室建设完成60%目标任务。

（四）加强教育教学管理。以《耿马自治县提升教育教学质

量文件资料汇编》和“教育质量10条管理措施”为抓手，开展高效教研活动，强化毕业班复习备考指导，召开质量分析现场会，组织教师结对帮扶，全县进一步加强教育教学质量管理。积极宣传招生政策，圆满组织高考、学业水平考试、成人高考等各类考试。

（五）落实教育惠民政策。根据《耿马自治县推进县域义务

教育优质均衡发展工作实施方案》，“一校一策”“一乡一案”补短板。落实“三线四级六长八包”责任制和控辍保学“四步法”，抓好控辍保学工作，没有义务教育阶段因贫困而辍学失学情况。  

（六）开展教育督导评估。2024年春、秋季两季开学综合

督导，跟踪落实《综合督导清单》102份。抽取参加2024年国家义务教育质量监测样本校24所。组织幼儿园办园质量综合评价10所。组织幼儿园办园行为督导评估22所、义务教育学校办学行为督导评估20所、现代教育示范校申报2所。调整充实县乡两级责任督学共计78人，开展教育质量、教学常规、控辍保学、校园安全等日常督导3次。

（七）稳步发展体育工作。一是参与“七彩云南”全民健身活动，组织全县全民健身体育赛事7场次，组队参加省、市级体育赛事4次，并取得了优异的成绩。二是完成2024年全县国民体质监测和国家体育锻炼标准达标测验活动以及体育场地普查工作。目前，全县有各类体育场地25类725块，总面积750172平方米，人均体育场地面积2.63平方米，经常参加体育锻炼人口比例达47.60%。三是不断健全公共体育服务体系，推动体教深度融合，我县有3所学校为2022-2026周期临沧市级竞技体育人才培养校点。四是组织培训国家级社会指导员100人，全县共有社会体育指导员816人，每千人拥有社会体育指导员人数2.93人。五是加强健康学校创建工作，目前全县共有市级健康学校29所，实现逐年增长目标。

（八）校园安全稳定有效保障。一是持续加大“三防”建设投入。2024年，累计投入38万元对全县中小学校园视频监控进行更新更换，并联入市教育安防大数据平台、公安网和“互联网+明厨亮灶”，配齐校园一键式紧急报警系统；投入990万元人员工资，为各学校聘请550名政府购买服务人员用于学校食堂工勤、安保、宿管等岗位。二是聚焦学生防溺水、防交通事故等8个专项行动，落实“1530”安全教育和每周安全告知提醒。做好校内外安全隐患排查整治及相关宣传引导工作。三是根据学生营养改善计划和学校食堂食材招标采购要求，对所有校园食材实行公开招标，与10家供货公司签订了采购合同。

三、基本情况

（一）机构设置情况

耿马傣族佤族自治县教育体育局共设置16个内设机构。包括：综合办公室、招生考试办公室、督学办公室、基建项目办公室、教育股、计划财务办公室、党建综合办公室、教育工会、学生资助管理中心、组织人事股、教师培训办公室、体育股、安全管理办公室、信息装备办公室、青少年校外活动中心、教研室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为二级预算单位纳入耿马傣族佤族自治县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

纳入2024年度部门决算编报的单位与我单位范围保持一致。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

耿马傣族佤族自治县教育体育局（本级）2024年末人员编制数58人，其中：公务员9人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员47人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

编制内实有人员59人。其中：公务员10人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员47人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员39人（离休0人，退休39人）。年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末学生0人。年末遗属0人。   

车辆编制2辆，在编实有车辆2辆，超编0辆。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件1—13）

本单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门公开表格及文档金额单位为万元，若有细小差异为四舍五入形成。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

耿马傣族佤族自治县教育体育局（本级）2024年度收入合计4424.66万元。其中：财政拨款收入4386.31万元，占总收入的99.13%；本年度本单位无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入38.35万元，占总收入的0.87%。与上年相比，收入合计减少1467.43万元，下降24.91%。其中：财政拨款收入减少1337.37万元，下降23.37%；上级补助收入、事业收入、经营收入、与上年对比无变化；其他收入减少130.06万元，下降77.23%。减少的主要原因是财政拨款中小学校舍改造资金和高中建设项目资金减少；其他收入减少的原因为其他单位拨付的改善办学条件资金减少。

二、支出决算情况说明

耿马傣族佤族自治县教育体育局（本级）2024年度支出合计4476.95万元。其中：基本支出2025.28万元，占总支出的45.24％；项目支出2451.67万元，占总支出的54.76％；本单位本年度未发生上级补助支出、事业支出、经营支出、附属单位上缴支出，与上年相比，支出合计减少1508.22万元，下降25.20%。其中：基本支出增加495.44万元，增长32.39%；项目支出减少2003.66万元，下降44.97%。上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出与上年对比无变化。支出减少的主要原因是财政拨款中小学校舍改造资金和高中建设项目资金减少；其他单位拨付的改善办学条件资金减少，故支出下降。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障耿马傣族佤族自治县教育体育局（本级）机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2025.28万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1996.72万元，占基本支出的98.59％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费28.56万元，占基本支出的1.41％。（人均工资福利支出16.50万元/人/年，不包特岗教师单位配套养老保险192.29万元）。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障耿马傣族佤族自治县教育体育局（本级）机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2451.67万元。其中：基本建设类项目支出6.00万元。重要项目开支及开展工作情况如下：

1.义务教育公用经费118.10万元，主要用于义务教育购买各学校财务档案柜和购买学校护眼灯设备支出；

2.高考工作经费20.30 万元，主要用于保障高考“零失误”“零差错”，顺利完成平安高考目标所产生的经费支出；

3.公积金专项经费20.01万元，主要用于在职教师公积金配套；

4.学生资助资金46.84 万元，主要用于公费师范生培养计划、优秀贫困学子奖学金等学生资助；

5.用于教育事业和体育事业的彩票公益金74.72万元，主要用于飞马杯足球赛、青少年活动中心开展活动、勤锻炼资金，老年体育协会开展体育活动开展的经费等支出；

6.培训专项经费13.05万元，主要用于语言文字三类城市达标业务费、普通话培训经费、上海崇明区政府交流合作培训费、缅北华文学校线上教学经费支出；

7.考试考务费和工作运转经费19.37万元，主要用于局机关开展考试考务工作、教育教学活动奖励经费和教师学科专业知识技能大赛等。特岗教师招考工作经费、代征代缴三代手续费等支出；

8.生源地学贷款工作经费45.96万元，主要用于局机关开展助学贷款工作经费、创业贷款工作经费等支出；

9.教育督导经费和质量监测费用20.00 万元，主要用于开展全县教育督导工作和质量监测支出；

10.工程项目资金2007.25万元，主要用于教师家庭廉租房、中小学校安工程、农村学前教育建设、普通高中扩建、老年人活动场所维护等支出；

11.春节慰问金21.98万元，主要用于开展慰问活动经费支出；

12.教师节慰问金17.16万元，主要用于开展教师节活动经费支出；

13.学校土地租赁专项资金14.23万元，主要用于孟定镇河外中学租赁经费支出；

14.公共体育场所爱国卫生运动2.70万元，主要用于开展爱国卫生运动产生的经费；

15.国民体质监测专项10.00万元，主要用于开展国民体质监测购买设备；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县教育体育局（本级）2024年度一般公共预算财政拨款支出4327.58万元，占本年支出合计的96.66%。与上年相比减少1379.43万元，下降24.17%，完成年初预算的75.04%。减少的原因是本年度工会经费和改善办学条件项目资金拨款减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，与上年相比无变化。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，与上年相比无变化。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，与上年相比无变化。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，与上年相比无变化。

5.教育（类）支出3213.41万元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.25%，完成年初预算的60.26%。主要用于人员工资、义务教育薄弱改善办学条件、农村学前教育建设、普通高中扩建项目等支出；造成预决算差异的主要原因是年初计划安排的义务教育薄弱改善办学条件资金配备不足，未完成预算支出，支出总额与上年相比，较上年减少1755.54万元，下降54.64%，减少的主要原因本年度义务教育薄弱改善办学条件、农村学前教育建设、普通高中扩建项目资金支出减少。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，与上年相比无变化。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出44.38万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.03%，完成年初预算的55.89%，主要用于本年度承办飞马杯足球赛、射弩比赛和迷你马拉松活动经费；造成预决算差异的主要原因是本年度资金未及时足额配备，故未完成年初预算。支出总额与上年相比，较上年增加6.12万元，增长16%，增加的主要原因本年组织活动日程增加，支出增加。

8.社会保障和就业（类）支出393.92万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.10%，完成年初预算的179.64%。主要用于职工养老保险等；造成预决算差异的主要原因是年初预算未包含特岗教师养老保险单位配套部分，在实际上缴时，上县教育体育局统一上缴税务局，再进行预算调整，支出总额与上年相比，较上年减少161.34万元，下降40.96%，减少的主要原因是单位配套养老保险未能足额配备。

9.卫生健康（类）支出52.94万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.22%，完成年初预算的96.84%。主要用于在职职工医疗保险、工伤保险、大病保险单位配套；造成预决算差异的主要原因是本年度配套比例下调。支出总额与上年相比，较上年减少1.36万元，下降2.57%，增加的主要原因是本年度单位医疗保险费配备比例下调。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，与上年相比无变化。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，与上年相比无变化。

12.农林水（类）支出570.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.17%，年初无此项预算。主要用于孟定镇河外完小校园提升建设；造成预决算差异的主要原因是上级专项资金不纳入年初预算，造成预算和决算有差异。支出总额与上年相比，较上年增加556.997万元，增长4283.60%，增加的主要原因是本年度支付孟定镇河外完小校园提升建设。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，与上年相比无变化。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，与上年相比无变化。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，与上年相比无变化。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，与上年相比无变化。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，与上年相比无变化。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，与上年相比无变化。

19.住房保障（类）支出52.94万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.23%，完成年初预算的65.61%。主要用于在职职工住房公积金配套；造成预决算差异的主要原因是本年度及时未足额配备。支出总额与上年相比，较上年减少24.30万元，下降45.90%，减少的主要原因是本年度及时未足额配备。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，与上年相比无变化。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，与上年相比无变化。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，与上年相比无变化。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，与上年相比无变化。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，与上年相比无变化。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，与上年相比无变化。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，与上年相比无变化。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为13.00万元，决算为8.77万元，决算完成年初预算的67.46%；支出决算较上年减少6.82万元，下降43.75%。减少的原因是本单位本年度严格贯彻落实政府过“紧日子”的要求，厉行节约，压减接待和公务用车运行维护费支出。

1.因公出国（境）费支出无年初预算，本年度本单位未发生因公出国境经费，与上年相比无变化。

2.公务用车购置费支出无年初预算，本年度本单位未发生公务用车购置费，与上年相比无变化。

3.公务用车运行维护费支出年初预算为7.00万元，决算为8.26万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的94.18%，完成年初预算的118.00%；支出决算较上年减少4.86万元，下降37.04%。减少原因是加强车辆管理，降低维修、燃料等费用，减少开支。

4.公务接待费支出年初预算为6.00万元，决算为0.51万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的5.82%，完成年初预算的8.50%；支出决算较上年减少1.96万元，下降79.35%。减少原因是本年度严格贯彻落实政府过“紧日子”的要求，厉行节约，压减接待支出。具体是国内接待费支出决算0.51万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

耿马傣族佤族自治县教育体育局（本级）2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为13.00万元，支出决算为8.77万元，完成年初预算的67.46%，支出决算较上年减少5.95万元，下降40.42%。减少的原因是本单位本年度严格贯彻落实政府过“紧日子”的要求，厉行节约，压减接待和公务用车运行维护费支出。

1.因公出国（境）费支出无年初预算，本年度本单位未发生因公出国境经费，公务用车购置费支出无年初预算，本年度本单位未发生公务用车购置费；公务用车运行维护费支出年初预算为7.00万元，决算为8.26万元，完成年初预算的118.00%，比上年同期减少3.99万元，同比下降32.57%，减少的原因是加强车辆管理，降低维修、燃料等费用；公务接待费支出年初预算为6.00万元，决算为0.51万元，完成年初预算的8.50%，比上年同期减少1.96万元，同比下降79.35%，减少的原因是本年度严格贯彻落实政府过“紧日子”的要求，厉行节约，压减接待支出。

2.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

（1）安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。2024年度本单位未发生因公出国境活动。

（2）购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2.0辆。主要用于开展教育教学检查及安全工作检查所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

（3）安排国内公务接待6.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次77.0人（其中：外事接待人次0.0人）。主要用于开展教育教育调研工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。2024年度本单位未发生国（境）外公务接待支出。

本单位本年度未发生政府性基金和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

（三）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出需要说明特殊事项

不存在需要说明的事项

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

耿马傣族佤族自治县教育体育局（本级）2024年机关运行经费支出28.56万元，其中：行政单位28.56万元，参公事业单位0.00万元。机关运行经费支出比上年减少17.87万元，下降38.49%，主要原因是未及时足额配备工会经费。部门机关运行经费主要用于县教育体育局机关办公费、手续费、工会费、维修费、水电费、公务接待费等。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，耿马傣族佤族自治县教育体育局（本级）资产总额24407.30万元，其中，流动资产2347.37万元，固定资产898.94万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程21155.30万元，无形资产5.69万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1370.23万元，其中固定资产增加392.41万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，耿马傣族佤族自治县教育体育局（本级）政府采购支出总额3543.96万元，其中：政府采购货物支出3534.54万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出9.42万元。授予中小企业合同金额9.42万元，其中：授予小微企业合同金额9.42万元。

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评表

（详见附表13）

五、其他重要事项情况说明

耿马自治县教育体育局2024政府性基金预算财政拨款收入61.55万元，政府性基金预算财政拨款支出67.55万元，主要用于县“飞马杯”足球赛体育活动、国民体质监测专项资金、老年人体育协会工作经费。比上年同期减少8.39万元，同比下降12.42%，主要原因：本年度开展体育项目资金开展活动减少。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）严格执行国家有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

(六)项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

（七）自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。