监督索引号53092600336001000

　　耿马县教育局2017年度部门决算公开情况说明

　　目 录

　　第一部分 单位概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分 2017年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分 2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　五、政府性基金财政拨款收支决算情况说明

　　六、财政专户管理资金财政拨款收支决算情况说明

　　七、其他重要事项及相关口径情况说明

　　第四部分 名词解释

　　第一部分 单位概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　1.贯彻执行国家的教育方针、法律、法规、政策，贯彻执行上级党委、政府和教育主管部门的教育规章和政策；研究提出全县教育改革与发展战略、教育事业发展规划及实施意见；拟定全县教育体制改革的政策以及教育发展的重点、结构、速度，指导、协调实施工作。

　　2.规划、指导各级各类学校思想政治工作、德育工作以及精神文明建设；督促、检查各学校安全工作。

　　3.统筹管理基础教育、职业教育和成人教育，促进农科教结合；负责全县高中、职中、中小学、幼儿园等各类学校的建立、调整、撤销的报批工作；指导社会力量办学以及教育对外交流与合作工作。

　　4.管理、指导全县教育教学和教育科研工作，制定并组织实施教育科研规划；组织实施“两全”、做好“两基”巩固提高工作及职能范围内学校办学水平的督导与评估。

　　5.统筹管理教育经费；参与拟定筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资及教育收费的政策；负责本级教育经费的分配；配合县财政局及相关部门做好中央和省、市补教育专款的管理；监督检查全县教育经费的筹措和使用情况；加强教育收费管理；规划指导、统筹管理、监督检查全县的教育基建、援助、合作与交流项目；指导各级各类学校勤工俭学和校办产业工作；负责教育信息的统计、分析和发布；负责学生资助工作。

　　6.主管全县的教师工作；组织实施教师资格制度；会同有关部门按照上级有关精神制定教育系统劳动工资及干部人事管理工作的有关政策，指导学校内部管理体制和人事制度改革；统筹规划学校教师和管理人员的队伍建设工作。

　　7.制定各类学校的招生计划；组织实施成人高考、普通高考、中考和学历教育的招生考试工作；配合有关部门做好大中专毕业生就业指导工作。

　　8.督促和宏观指导全县教育系统的行风建设、纪律检查、行政监察和审计工作；指导教育系统的工、青、妇等群团工作，推进学校民主管理，加强学校民主监督。

　　9.贯彻执行国家语言文字工作的方针、政策和法规；编制全县语言文字工作的中长期规划，组织实施国家制定的汉语言文字规范和标准并协调监督检查；指导推广普通话和普通话水平测试工作。

　　10.承办县委、县政府及市教育局交办的其他事项。

　　（二）2017年度重点工作任务介绍

　　1.落实惠民政策。

　　2.强化制度措施。

　　3.确保义务教育发展基本均衡。

　　4.补齐教育短板，提升教育教学质量。

　　5.推进项目建设，进一步改善办学条件。

　　6.深化教育改革，使教育整体服务水平再上台阶。

　　7.加强党的建设，增强战斗堡垒作用。

　　8.落实工作责任，确保学校安全稳定。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入耿马县教育局2017年度部门决算编报的单位共31个。其中：行政单位1个，其他事业单位30个。分别是：耿马镇教育办公室、孟定镇教育办公室、勐撒镇教育办公室、勐永镇教育办公室、贺派乡教育办公室、四排山乡教育办公室、芒洪乡教育办公室、大兴乡教育办公室、勐简乡教育办公室、耿马县第一中学、耿马县民族中学、华侨管理区九年一贯制学校、耿马县城关完小小学、耿马县五华民族小学、孟定镇城关完小、耿马县孟定下城国门小学、耿马镇允捧中学、孟定镇洞景中学、孟定镇河外中学、孟定镇福荣九年一贯制学校、勐撒镇中学、勐撒镇洛凌九年一贯制学校、勐永镇中学、贺派乡中学、四排山乡中学、芒洪乡中学、大兴乡中学、勐简乡中学、耿马县职业教育中心、耿马县幼儿园。教育局内设机构16个，分别是：办公室、人事股、计财股、党建办、教研室、基础教育综合室、学校安全管理办公室、会计核算中心、招生考试办公室、基建项目办公室、师训股、德育股、电教室、青少年学生校外教育活动中心、工会办、督导室。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　耿马县教育局2017年末实有人员编制2906人。其中：行政编制8人，事业编制2898人；在职在编实有行政人员13人，事业人员2743人。

　　离退休人员849人。其中：离休1人，退休848人。

　　实有车辆编制13辆，在编实有车辆15辆。

　　第二部分 2017年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分 2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　耿马县教育局2017年度收入合计556,268,927.34元。其中：财政拨款收入554,383,984.84元，占总收入的99.66%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入1,884,942.5０元，占总收入的0.34%。总收入比2016年增加 76,076,205.72 元，收入增加的主要原因，一是2017年工资标准提高，二是国家对教育投入增加。

　　二、支出决算情况说明

　　耿马县教育局2017年度支出合计530,011,985.83元。其中：基本支出39,9115,180.41元，占总支出的75.30％；项目支出130,896,805.42元，占总支出的24.70％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。总支出比2016年增加79,932,041.21 元，支出增加的主要原因，一是2017年工资标准提高；二是国家对教育投入增加。

　　（一）基本支出情况

　　2017年度用于保障教育局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出7,099,676.17元。日常支出比2016年减少 3,109,323.17元，日常支出减少的主要原因是2017年下拨资金时间较晚，学校的部分资金未来得及支出。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的97.74％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的2.26％。

　　（二）项目支出情况

　　2017年度用于保障局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出130,896,805.42元。项目支出比2016年减少849,164.66 元，项目支出减少的主要原因是下拨资金时间晚，部分资金未形成支出。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　耿马县教育局2017年度一般公共预算财政拨款收入553,953,984.84元,占本年收入合计的99.58%。比2016年增加 76,369,556.92 元，一般公共预算财政拨款收入增加的主要原因，一是2017年工资标准提高，二是国家对教育投入增加。

　　耿马县教育局2017年度一般公共预算财政拨款支出527,187,413.33元,占本年支出合计的99.47%。一般公共预算财政拨款支出比2016年增加81,098,147.41 元，一般公共预算财政拨款支出增加的主要原因，一是2017年工资标准提高；二是国家对教育投入增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.教育类支出429,312,682.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.44%，主要用于工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出、基本建设支出、其他资本性支出；

　　2.社会保障和就业支出54,678,834.97元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.37%，主要用于退休费支出；

　　3.住房保障支出27,006,285.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.12%，主要用于职工住房公积金支出；

　　4.医疗卫生与计划生育支出16,137,111.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.06%，主要用于职工基本医疗保险、工伤生育保险。

　　5.农林水支出52,500.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%，主要用于培训费。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　耿马县教育局2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为155,000.00元，支出决算为280,710.60元，完成预算的181.10%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为185,089.60元，完成预算的231.36%；公务接待费支出决算为95,621.00元，完成预算的127.49%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是：年初预算数只是教育机关的“三公”经费，不含教育下属的学校费用，而实际决算数中含学校的费用。

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少2,676.97元，下降0.94%。其中：因公出国（境）费支出决算0减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少1,847.97元，下降0.99%；公务接待费支出决算减少829.00元，下降0.86%。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出185,089.60元，占65.94%；公务接待费支出95,621.00元，占34.06%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出185,089.60元。其中：

　　公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。0

　　公务用车运行维护支出185,089.60元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为15辆。主要用于保障教育局机关运转、乡镇教办营养改善计划二次运输等工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　3.公务接待费支出95,621.00元。其中：

　　国内接待费支出95,621.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待216批次（其中：外事接待0批次），接待人次1594人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级检查、外来交流等发生的接待支出。

　　国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　五、政府性基金财政拨款收支决算情况说明

　　（一）政府性基金财政拨款支出决算总体情况

　　耿马县教育局2017年度政府性基金财政拨款收入430,000.00元,占本年收入合计的0.08%。2017年度政府性基金财政拨款收入比2016年增加170,000.00元，增加的主要原因是国家对教育投入增加。

　　耿马县教育局2017年度政府性基金财政拨款支出912,190.00元,占本年支出合计的0.17%。比2016年减少 757,810.00 元，减少的主要原因是2016年支出数中包含以前年度的金额。

　　（二）政府性基金财政拨款支出决算具体情况

　　2017年政府性基金财政拨款其他支出912,190.00元，占政府性基金财政拨款总支出的100%，主要用于青少年校外活动中心、乡村少年宫建设和运转支出。

　　六、财政专户管理资金财政拨款收支决算情况说明

　　2017年本单位未发生财政专户管理资金收支，所以附表08表无数据。

　　七、其他重要事项及相关口径情况说明

　　(一)机关运行经费支出情况

　　耿马县教育局2017年机关运行经费支出7,099,676.17元，比2016年减少3,109,323.17元，减少的主要原因是2017年下拨资金时间较晚，学校的部分资金未来得及支出。用于保障教育局机关、下属事业单位等机构正常运转。

　　（二）国有资产占用情况

　　截至2017年12月31日，耿马县教育局资产总额708,197,789.73元，其中，流动资产189,947,477.78元，固定资产518,250,311.95元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加232,771,891.00元，其中固定资产增加223,360,285.90元。报废报损资产59736项，账面原值54,235,207.34元。

　　(三)政府采购支出情况

　　2017年度，耿马县教育局政府采购支出总额64,787,499.68元，其中：政府采购货物支出57,713,396.23元；政府采购工程支出5,612,416.75元；政府采购服务支出1,461,686.70元。

　　(四)绩效自评信息情况

　　2017年耿马县共有在校学生47865人，其中，职高学生296人，普高学生2285人，高中阶段毛入学率63.54%；初中学生10446人，初中毛入学率为99.68%，辍学率1.12%；小学生26484人，小学适龄儿童入学率为99.86%，辍学率0.02%；学前在园在班幼儿8354人（民办幼儿4571人），其中在园幼儿8177人，学前三年儿童毛入园率81%；残疾儿童在校生107人，残疾儿童入学率96.40％，九年义务教育巩固率93.02%，人均受教育年限10.1年。教职工3200人（民办342人），专任教师2711人（民办185人）。其中，义务教育学校教职工2442人（小学1617人，初中825人），专任教师2271人（小学1556人，初中715人）。专任教师学历合格率为：小学99.94%、初中99.30%。全县学校占地面积244.5万平方米，生均占地面积51.08平方米。校舍建筑面积41.37万平方米，生均校舍面积8.64平方米。全县各级各类学校共有固定资产51,825.03万元。

　　2017年经过教育系统共同努力，落实了惠民政策，教育扶贫工作精准到位；强化了制度措施，控辍保学工作成效明显；加大了教育投入，义务教育发展基本均衡；补齐了教育短板，教育教学质量明显提升；推进了项目建设，办学条件进一步改善；深化教育改革，教育整体服务水平再上台阶；加强党的建设，战斗堡垒作用得以彰显；落实工作责任，确保学校安全稳定。

　　（五）其他重要事项情况说明

　　1．收入决算表（公开02表）中的其他收入，包含教育收费和勤工俭学收入。

　　2.财政拨款收入预决算差异率大的原因，一是预算数未包含上级专项资金，预算数是的金额只是部门预算中的数字；二是由于人员工资调增，中途追加人员经费指标。

　　3.非财政拨款收入预决算差异率大的原因是部门预算批复未含教育收费，而决算数中包含，所以差异率大。

　　4.部门决算量化评价表中提示，我单位“年初结转和结余预决算”差异率大，但从决算批复数中看，我单位年初结转和结余预决算不存在差异。

　　5.人员经费预决算差异率大的原来是，2017年人员经费调资，中途追加人员经费指标。

　　6.公用经费预决算差异率大的原因是，预算数中的公用经费只含县级办公经费，而决算数的公用经费除了县级办公经费以外，还包含义务教育公用经费、普通高中建档立卡学生免学费、中等职业学校免学费资金等。

　　7.财政拨款结转和结余率、财政拨款结转和结余上下年变动率大的原因是，因县级财力困难，除人员经费和补助类资金外，其他项目资金无法按进度拨款，导致财政拨款结转和结余率偏大。

　　8.财政收回存量资金占上年财政拨款结转和结余比重大的原因是，因县级财力困难，除人员经费和补助类资金外，其他项目资金无法按进度拨款，导致项目资金结转年限超过2年。

　　9.“三公”经费支出预决算差异率大的原因是，2017年度年初预算数只是教育机关的“三公”经费，不含教育下属的学校费用，而实际决算数中含学校的费用。

　　10.资产类往来款变动率、负债类往来款变动率大的原因是，财政预拨经费增加，导致应收、应付款增加。

　　11.根据《耿马傣族佤族自治县财政局关于县教育局资产损益的复函》（耿财资办〔2017〕45号），耿马县教育局报废报损2015年以前资产59736项，账面原值54,235,207.34元。

　　（六）相关口径说明

　　1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第四部分 名词解释

　　耿马县教育局2017年部门决算公开说明未使用专用名词，所以无名词解释。

　　附件：耿马县教育局2017年度部门决算公开表/eportal/fileDir/gmx/old/uploadfile/2018/0926/20180926085645358.xls

　　耿马自治县教育局

　　2018年9月20日

　　监督索引号53092600336001111