监督索引号53092600676401000

    耿马傣族佤族自治县医疗保障局2024年度

部门决算公开报告

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、重点工作概述

三、基本情况

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2024年度部门整体支出绩效自评情况

十四、2024年度部门整体支出绩效自评表

十五、2024年度项目支出绩效自评表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

拟订全县医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的政策、规划和标准并组织实施。负责成办县本级各项医疗保险、生育保险、医疗救助业务并对各乡镇医疗保险业务进行指导；指导全县各项医疗保险和生育保险扩面工作；对县本级医疗保险、生育保险、医疗救助政策执行情况进行分析。

组织制定并实施全县医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保障基金管理制度和安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。负责县本级医疗保险基金、生育保险基金和医疗救助资金的预决算工作。负责县本级各项医疗保险、生育保险参保人员医疗费用的审核。结算及拨付工作。负责县本级医疗救助资金的筹集、审核、结算及拨付工作。指导全县各项医疗保险基金、生育保险基金、医疗救助资金收支管理工作。

贯彻执行全省统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准。负责县本级定点医疗机构、定点零售药店的协议管理、费用审核结算和拨付、稽核、考评、业务培训等工作。

负责指导各乡镇医疗保险业务统计工作。负责县本级基金财务、统计报表的收集汇总上报、基金运行情况分析工作。

负责全县医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。负责全县各项医疗保险业务流程设计。协助全县医疗保险、生育保险计算机信息管理系统的建设、使用、维护工作。

二、重点工作概述

完善政策体系，健全公平适度的待遇保障机制。严格落实医疗保障待遇清单制度和生育保险相关政策，复制推广楚雄州高血压糖尿病门诊用药保障和健康管理机制，做好“两病”门诊用药保障。2024年城乡居民普通门诊就诊政策范围内报销比例达到74.52%。城镇职工普通门诊就诊政策范围内报销比例达到88.38%。截至12月，全县职工医保参保26047人。全县10家定点医疗机构支持电子处方流转，71家定点零售药店接入电子处方管理系统。

加强法治医保建设，全力提升基金监管质效。开展医保基金集中宣传月活动。集中宣传《社会保险法》《医疗保障基金使用监督管理条例》等医保法律法规和政策。对省级飞行检查、市级专项检查、交叉检查、日常检查、自检自查反馈问题进行处理，加大违法违规问题曝光力度，曝光违规使用医保基金反面典型6起。

深化医保支付方式改革，协同推进医保、医疗、医药发展和治理。继续推行付费总额控制、按病种付费、精神病按床日付费，深入开展城乡居民医保按人头打包付费等复合型多元化支付方式改革，扎实推进DRG付费支付方式改革，研判打包付费与DRG付费深度融合，促进医疗机构平衡发展，2024年已完成DRG付费医疗机构全覆盖工作目标任务。

全面落实意识形态主体责任。坚持党对意识形态工作的全面领导，发挥“关键少数”的“头雁效应”，严格落实“第一议题”制度，2024年开展理论学习中心组学习8次，开展读书班活动4次；制定《耿马傣族佤族自治县医疗保障局突发事件网络舆情应对与处置工作预案》，推动形成规范常态、反应迅速的网络舆情预警防范和监测引导机制。

全力抓好安全生产工作。严格落实安全生产主体责任，组织开展单位内部用水、用电、公务用车等安全隐患排查，及时消除安全隐患，确保不发生安全生产事故。同时每个节假日前，开展消防安全、预防自然灾害、交通法律法规等宣传学习，提高干部职工安全防范意识。

三、基本情况

（一）机构设置情况

耿马傣族佤族自治县医疗保障局共设置2个内设机构包括：办公室、综合股。

所属单位2个，分别是：

1. 耿马傣族佤族自治县医疗保险中心

2. 耿马傣族佤族自治县医疗保障基金安全运行和监测评估中心

（二）决算单位构成情况

纳入耿马傣族佤族自治县医疗保障局2024年度部门决算编报的单位共1个。即：耿马傣族佤族自治县医疗保障局。

我部门所属2个事业单位均为独立核算，纳入我部门核算，故2024年度部门决算也纳入我部门统一编报。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

耿马傣族佤族自治县医疗保障局2024年末人员编制数20人，其中：公务员5人，参照公务员法管理人员12人，事业管理人员和专业技术人员3人；机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

编制内实有人员20人。其中：公务员8人，参照公务员法管理人员9人，事业管理人员和专业技术人员2人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员4人（离休0人，退休4人）。年末本单位无未移交离退休人员（学生人数和遗属人员）。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附表1-15）

耿马傣族佤族自治县医疗保障局2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；本单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。本部门公开表格及文档金额单位为万元，若有细小差异为四舍五入形成。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

耿马傣族佤族自治县医疗保障局2024年度收入合计361.78万元。其中：财政拨款收入361.78万元，占总收入的100.00%；本年度本单位无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入、其他收入。与上年相比，收入合计减少69.33万元，下降16.08%。其中：财政拨款收入减少69.33万元，下降16.08%；上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入、其他收入与去年相比无变化。收入减少的主要原因是：因政策原因，人员变动，特定类项目预算拨款减少，城乡居民医疗保险补助资金由市上统筹，造成调减。

二、支出决算情况说明

耿马傣族佤族自治县医疗保障局2024年度支出合计361.78万元。其中：基本支出353.05万元，占总支出的97.59％；项目支出8.73万元，占总支出的2.41％；与上年相比，支出合计减少69.33万元，下降16.08%。本年度本单位无上级补助支出、事业支出、经营支出、附属单位上缴支出和其他支出。其中：基本支出减少16.70万元，下降4.52%；项目支出减少52.63万元，下降85.77%；上级补助支出、事业支出、经营支出、附属单位上缴支出和其他支出与去年相比无变化。主要原因是：因政策原因，人员变动，特定类项目预算拨款减少，城乡居民医疗保险补助资金由市上统筹，造成调减。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障耿马傣族佤族自治县医疗保障局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出353.05万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出329.66万元，占基本支出的93.37％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费23.39万元，占基本支出的6.63％。人均基本支出17.65万元/人/年；人均工资福利支出14.82万元/人/年。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障耿马傣族佤族自治县医疗保障局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8.73万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。重要项目开支及开展工作情况如下：

2023年中央财政医疗服务能力与保障能力提升补助资金项目经费0.43万元，主要用于医保政策宣传折页、海报等物料印制，以及乡镇医保服务点的小型政策宣讲活动开展。

2024年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金项目经费3.98万元，主要用于医保信息化系统日常运维、基金监管专项检查辅助工具采购，以及医保经办人员业务技能提升培训。

2023年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金项目经费4.25万元，主要用于基层医保服务点的身份识别设备补充配置，以及异地就医直接结算政策落地的基层调研与培训。

2024年春节慰问经费项目经费0.06万元，主要用于退休人员春节慰问物资（米面油等）采购及节日慰问品发放，保障退休人员节日期间基本生活关怀。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

耿马傣族佤族自治县医疗保障局2024年度一般公共预算财政拨款支出361.78万元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少69.33万元，下降16.08%,完成年初预算的86.96%。减少的原因是：因政策原因，人员变动，特定类项目预算拨款减少，城乡居民医疗保险补助资金由市上统筹，造成调减。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况    

1. 一般公共服务（类）支出0.00万元，年初无此项预算，与上年相比无变化。

2. 外交（类）支出0.00万元，年初无此项预算，与上年相比无变化。

3. 国防（类）支出0.00万元，年初无此项预算，与上年相比无变化。

4. 公共安全（类）支出0.00万元，年初无此项预算，与上年相比无变化。

5. 教育（类）支出0.00万元，年初无此项预算，与上年相比无变化。

6. 科学技术（类）支出0.00万元，年初无此项预算，与上年相比无变化。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，年初无此项预算，与上年相比无变化。

8. 社会保障和就业（类）支出37.57万元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.38%,完成年初预算的99.59%。主要用于社会保障缴费支出。造成预决算差异的主要原因是：因社保缴费实际标准与预算小幅偏差，加退休人员新增后的缴费调整，实际支出略低。与上年相比，同期减少8.37万元，同比下降18.22%，主要原因是：符合社保缴费条件的人员数量减少，进而导致整体社保缴费支出降低，使得社保缴费实际支出同比减少。

9. 卫生健康（类）支出303.75万元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.96%，完成年初预算的85.58%。主要用于基本工资、津补贴支出，公用经费支出，以及单位医保基金项目支出。造成预决算差异的主要原因是：单位结合实际工作需求，对公用经费实施了更严格的精细化管理削减了非必要的办公耗材采购、业务培训等支出，导致实际支出未达年初预算规模。与上年相比，同期减少57.33万元，同比下降15.88%，主要原因是：医保基金项目方面，因部分医疗保障政策优化调整，相关项目支出规模相应缩小，从而使得卫生健康类支出较上年同期减少。

10. 节能环保（类）支出0.00万元，年初无此项预算，与上年相比无变化。

11. 城乡社区（类）支出0.00万元，年初无此项预算，与上年相比无变化。

12. 农林水（类）支出0.00万元，年初无此项预算，与上年相比无变化。

13. 交通运输（类）支出0.00万元，年初无此项预算，与上年相比无变化。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，年初无此项预算，与上年相比无变化。

15. 商业服务业等（类）支出0.00万元，年初无此项预算，与上年相比无变化。

16. 金融（类）支出0.00万元，年初无此项预算，与上年相比无变化。

17. 援助其他地区（类）支出0.00万元，年初无此项预算，与上年相比无变化。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，年初无此项预算，与上年相比无变化。

19. 住房保障（类）支出20.46万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.66%，完成年初预算的82.04%。主要用于缴纳住房公积金。造成预决算差异的主要原因是：受人员变动的影响，实际缴纳住房公积金的人员数量与年初预算存在差异，使得实际支出未达到年初预算规模。与上年相比，同期减少3.62万元，同比下降15.03%，主要原因是：单位人员退休，公积金缴费减少。

20. 粮油物资储备（类）支出0.00万元，年初无此项预算，与上年相比无变化。

21. 国有资本经营预算（类）支出0.00万元，年初无此项预算，与上年相比无变化。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，年初无此项预算，与上年相比无变化。

23. 其他（类）支出0.00万元，年初无此项预算，与上年相比无变化。

24. 债务还本（类）支出0.00万元，年初无此项预算，与上年相比无变化。

25. 债务付息（类）支出0.00万元，年初无此项预算，与上年相比无变化。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，年初无此项预算，与上年相比无变化。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为2.00万元，决算为2.00万元，决算完成年初预算的100.00%；支出决算较上年无变化。

1. 本年度本单位未发生因公出国（境）经费。

2. 本年度本单位未发生公务用车购置费。

3. 公务用车运行维护费支出年初预算为2.00万元，决算为2.00

万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的100.00%；支出决算较上年无变化。

4. 本年度本单位未发生公务接待费。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

耿马傣族佤族自治县医疗保障局2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为2.00万元，支出决算为2.00万元，完成年初预算的100.00%，支出决算较上年无变化。

1. 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况

公务用车运行维护费支出年初预算为2.00万元，决算为2.00万元，完成年初预算的100.00%，与上年相比无变化。本年度本单位未发生因公出国境经费、公务用车购置费、公务接待费。与上年相比无变化。

2. 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

（1）安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。

（2）购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1.0辆。主要用于公务通勤，所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

（3）安排国内公务接待0.0批次（其中：外事接待0.0批次），安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。本部门本年度未发生政府性基金和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

（三）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出需要说明特殊事

本单位本年度不存在需要说明的特殊事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

耿马傣族佤族自治县医疗保障局2024年机关运行经费支出23.39万元，其中：行政单位23.39万元，参公事业单位0.00万元。机关运行经费支出比上年减少3.37万元，下降12.59%，主要原因是：办公经费使用压减，减少非必要电脑等办公设备购置、严控办公用品消耗，同时单位干部职工外出培训统筹优化、相关费用有所缩减。部门机关运行经费主要用于办公经费、培训、公务交通补贴、公务接待费等支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，耿马傣族佤族自治县医疗保障局资产总额82.27万元，其中，流动资产35.00万元，固定资产47.27万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元（净值），其他资产0.00万元（净值）。与上年相比，本年资产总减少2.26万元，其中固定资产减少2.26万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，耿马傣族佤族自治县医疗保障局政府采购支出总额1.15万元，其中：政府采购货物支出0.10万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出1.05万元。授予中小企业合同金额1.15万元，其中：授予小微企业合同金额1.15万元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

通过对财务资料、统计数据等有关资料的分析，资金使用达到了预期目标、资金管理规范、资金使用有效。对部门整体支出的“目标设定”的合理性、相关性、明确性，“预算配置”的合理性、科学性，“预算执行、管理”的合法合规性、完整性，“资产管理”的合法合规性、规范性，“履职产出和效果”的真实性、相关性等方面进行全面详细分析计算，2024年度部门整体支出绩效自评，评价结果为“优”。

（详见附表13）

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附表14）

（三）项目支出绩效自评表

（详见附表15）

五、其他重要事项情况说明

本单位本年度无其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

  （五）财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

(六)项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

（七）自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092600676401111