监督索引号53092600336001000

耿马县教育局2018年度部门决算公开情况说明

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、政府性基金收支决算情况说明

六、财政专户资金收支情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

①贯彻执行国家的教育体育方针、法律、法规、政策，贯彻执行上级党委、政府和教育主管部门的教育规章和政策；研究提出全县教育改革与发展战略、教育事业发展规划及实施意见；拟定全县教育体制改革的政策以及教育发展的重点、结构、速度，指导、协调实施工作。

②规划、指导各级各类学校思想政治工作、德育工作以及精神文明建设；督促、检查各学校安全工作。

③统筹管理基础教育、职业教育和成人教育，促进农科教结合；负责全县高中、职中、中小学、幼儿园等各类学校的建立、调整、撤销的报批工作；指导社会力量办学以及教育对外交流与合作工作。

④管理、指导全县教育教学和教育科研工作，制定并组织实施教育科研规划；组织实施“两全”、做好“两基”巩固提高工作及职能范围内学校办学水平的督导与评估。

⑤统筹管理教育经费；参与拟定筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资及教育收费的政策；负责本级教育经费的分配；配合县财政局及相关部门做好中央和省、市补教育专款的管理；监督检查全县教育经费的筹措和使用情况；加强教育收费管理；规划指导、统筹管理、监督检查全县的教育基建、援助、合作与交流项目；指导各级各类学校勤工俭学和校办产业工作；负责教育信息的统计、分析和发布；负责学生资助工作。

⑥主管全县的教师工作；组织实施教师资格制度；会同有关部门按照上级有关精神制定教育系统劳动工资及干部人事管理工作的有关政策，指导学校内部管理体制和人事制度改革；统筹规划学校教师和管理人员的队伍建设工作。

⑦制定各类学校的招生计划；组织实施成人高考、普通高考、中考和学历教育的招生考试工作；配合有关部门做好大中专毕业生就业指导工作。

⑧督促和宏观指导全县教育系统的行风建设、纪律检查、行政监察和审计工作；指导教育系统的工、青、妇等群团工作，推进学校民主管理，加强学校民主监督。

⑨贯彻执行国家语言文字工作的方针、政策和法规；编制全县语言文字工作的中长期规划，组织实施国家制定的汉语言文字规范和标准并协调监督检查；指导推广普通话和普通话水平测试工作。

⑩承办县委、县政府及市教育局交办的其他事项。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1.落实惠民政策。

2.强化制度措施。

3.确保义务教育发展基本均衡。

4.补齐教育短板，提升教育教学质量。

5.推进项目建设，进一步改善办学条件。

6.深化教育改革，使教育整体服务水平再上台阶。

7.加强党的建设，增强战斗堡垒作用。

8.落实工作责任，确保学校安全稳定。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

耿马县教育局属一级预算单位，下辖31个二级预算单位，全部单位均属财政补助事业单位，执行事业单位会计制度。分别是：1.耿马自治县职业教育中心；2.耿马自治县华侨管理区九年一贯制学校；3.耿马自治县教育体育局；4.耿马自治县幼儿园；5.耿马自治县城关完全小学；6.耿马自治县第一中学；7.耿马自治县勐撒中学；8.耿马自治县芒洪中学；9.耿马自治县贺派中学；10.耿马自治县芒洪乡教育办公室；11.耿马县勐永中学12.耿马县四排山乡教育办公室；13.耿马自治县贺派乡教育办公室；14.耿马自治县勐撒镇教育办公室；15.耿马县勐永镇教育办公室；16.耿马自治县五华民族小学；17.耿马自治县大兴乡教育办公室；18.耿马自治县洛凌九年一贯制学校；19.耿马县耿马镇教育办公室；20.耿马自治县大兴中学；21.耿马县允捧中学22.耿马县四排山中学；23.耿马县勐简乡教育办公室；24.耿马县民族中学；25.耿马县孟定城关完全小学；26.耿马县孟定下城国门学校；27.耿马县洞景中学；28.耿马县福荣九年一贯制学校；29.耿马县孟定镇教育办公；30.耿马县勐简中学；31.耿马县河外中学。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

教育系统现有编制2906人，其中行政编制8人，事业专技编制2726人，事业工勤编制172人。2018年12月教育系统实有人数2773人，其中行政人员13人，在职教职工2760人，离休人员1人，退休人员850人。另政府购买服务临时聘用人员550人，享受遗属遗孀补助人数为113人。

现有在校学生40,854人，其中小学在校生为27,209人，初中在校生为10,719人，高中在校为2,666人，职业教育在校生为260人。

2018年教育系统在职教职工2,773人，比2017年增加17人，离退休教职工850人，比2017年增加1人，在职人员增加和离退休人员增加的原因是，2018年教职工正常退休，2018年通过特岗教师招考、人才引进、事业单位招考新招聘、录用新教师。

实有车辆编制13辆，在编实有车辆15辆。

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

耿马县教育局2018年度总收入合计648,614,634.16元。其中：财政拨款收入646,436,104.16元，占总收入的99.66%，比上年同期增0%；上级补助收入0元，占总收入的0%，比上年同期增0%；事业收入0元，占总收入的0%，比上年同期增0%；经营收入0元，占总收入的0%，比上年同期增0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%，比上年同期增0%；其他收入2,178,530.00元，占总收入的0.34%，比上年同期减0%。

二、支出决算情况说明

耿马县教育局2018年度支出合计506,398,606.33元。其中：基本支出419,151,915.95元，占总支出的82.77％，比上年同期增7.47%；项目支出87,246,690.38元，占总支出的17.23％，比上年同期减7.47%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％，比上年同期增0%。2017年度总支出合计530,011,985.83元,2018年支出减少23,613,379.50元，比上年同期减少4.46％。减少的主要原因分析一是财政拨付义务教育阶段学生公用经费、寄宿生生活补助时间晚，没有形成支出；二是为了脱贫攻坚工作，全县大量资金倾向脱贫，导致我单位有额度无资金使用，故结转结余较上年增加。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障教育局机关、下属事业单位等总基本支出为419,151,915.95元，其中：日常经费支出37,920,545.07元,2017年日常支出7,099,676.17。比2017年多30,820,868.90元,比上年同期增加81.28%,主要因2017年上级拨款资金较晚，2017年的经费未形成支出，2018年年初集中用2017年的结余资金，所以，资金增长大.,日常公用经费支出主要用于办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的9.05％。基本工资、津贴补贴等人员经费支出381,231,370.88占基本支出的90.95％；全县学生数40854人，2018年实有教师数2773人，其中行政人员13人，在职教职工2760人，离休人员1人，退休人员850人。另政府购买服务临时聘用人员550人，享受遗属遗孀补助人数为113人。人均支出868元。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障教育局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出87,246,690.38元，2017年支出130,896,805.42元。比上年同期减43,650,115.04元，减33.35%,主要原因分析资金到位后，存在零余额户，因财政经费困难，不能及时支付项目资金，资金结转到下一年。具体项目开支及开展工作情况。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明。

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

耿马县教育局2018年度一般公共预算财政拨款支出

503,900,076.33元,占本年支出合计的99.51%。比上年同期减9.04%,主要原因分析因本年脱贫攻坚工作，财政资金困难，项目资金未能及时拨付。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.201类一般公共服务支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，比上年同期0%。

2.202类外交支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，比上年同期增0%。

3.203类国防支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，比上年同期增0%。

4.204类公共安全支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，比上年同期0%。

5.205教育支出418,541,672.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.06%，比上年同期1.62%。主要用于工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出、基本建设支出、其他资本性支出。

6.208社会保障和就业支出36,121,245.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.17%，主要用于退休费、死亡抚恤支出等。

7.210医疗卫生与计划生育支出20,204,847.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.01%。

8.213农林水支出138,700元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.03%，主要用于培训费。

9.221住房保障支出28,893,610元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.73%，主要用于职工住房公积金支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

耿马县教育局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为155,000.00元，支出决算为291,453.30元，完成预算的188.03%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为189,816.90元，完成预算的253%；公务接待费支出决算为101,636.40元，完成预算的127%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因年初预算数只是教育机关的“三公”经费，不含教育下属的学校费用，而实际决算数中含学校的费用。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加10,742.70元，增长0.04%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加4,727.30元，增长0.25%；公务接待费支出决算增加6015.40元，增长0.59%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因：本年开展脱贫攻坚验工作下乡较多，检查工作较多，所以车辆运行费和公务接待费超支。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出189,816.9元，占65.13%；公务接待费支出101,636.4元，占34.87%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，比上年同期0%，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：具体出国开支及开展工作情况等。

2. 公务用车购置及运行维护费支出189,816.9元，比上年同期增0.26%。其中：

公务用车购置支出0元，比上年同期增0%，购置车辆0辆，比上年同期增0%。具体购置车辆原因、情况等。

公务用车运行维护支出189,816.9元，比上年同期增0.26%，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为16辆,其中轿车15辆，清障车1辆。主要用于保障教育局机关运转、乡镇教办营养改善计划二次运输等工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出101,636.4元，比上年同期增5.92%。其中：

国内接待费支出101,636.4元（其中：外事接待费支出0元）比上年同期增5.92%，共安排国内公务接待291批次（其中：外事接待0批次），接待人次1745人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级检查、外来交流等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、政府性基金收支决算情况说明

耿马县教育局2018年度政府性基金财政拨款收入合计610,000元。完成年初预算数0元的100%，比上年同期增2.95%。原因:年初只做县级经费资金的预算,政府性基金属于上级资金,年初预算未包括政府性基金。

耿马县教育局2018年度政府性基金支出合计320,000元。其中：基本支出0元，占总支出的0％，比上年同期0%；项目支出320,000元，占总支出的0.06％，比上年同期减0.11%。

支出减少主要原因分析：部分资金已拨到零余额户，未能及时使用，结转到结余资金。

（一）基本支出情况

无

（二）项目支出情况

政府性基金安排的项目支出主要用于青少年校外活动中心、乡村少年宫建设和运转支出。

六、财政专户资金收支情况说明

耿马教育体育局2018度财政专户资金收入合计0元。完成年初预算数0元的0%，比上年同期0%。

耿马教育体育局2018度财政专户资金收入支出合计0元。其中：基本支出0元，占总支出的0％，比上年同期0%；项目支出0元，占总支出的0％，比上年同期0%。

支出增减主要原因分析。

（一）基本支出情况

无

（二）项目支出情况

无

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

耿马县教育局2017年机关运行经费为7,099,676.17元,2018年决算报表中机关运行经费支出37,108,125.07元，比上年增加30,008,448.90元，增加422.67%。主要原因是2017年机关运行经费未包含政府购买服务临时人员工资，而2018年决算报表中将政府购买服务临时人员工资放到了劳务费中，使得机关运行经费增在。机关运行经费主要用于用于保障教育局机关、下属事业单位等机构正常运转。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，耿马自治县教育体育局资产总额876,372,714.15元，其中，流动资产287,539,460.94元，固定资产588,208,127.81元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产755,280元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加219,624,597.42元，其中固定资产增加69,957,815.86元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产14086项，账面原值15,774,132.14元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额31,587,168.54元，比上年同期减33,200,331.14元，比上年同期减105%，其中：政府采购货物支出28,245,335元；政府采购工程支出3,647,419.24元；政府采购服务支出759,824.00元。授予中小企业合同金额31,587,168.54元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

2018年本单位未发生需着重说明的重要事项

六、相关口径说明

1．收入决算表（公开02表）中的其他收入，包含教育收费和勤工俭学收入。

2.财政拨款收入预决算差异率大的原因，一是预算数未包含上级专项资金，预算数是的金额只是部门预算中的数字；二是由于人员工资调增，中途追加人员经费指标。

3.非财政拨款收入预决算差异率大的原因是部门预算批复未含教育收费，而决算数中包含，所以差异率大。

4.部门决算量化评价表中提示，我单位“年初结转和结余预决算”差异率大，但从决算批复数中看，我单位年初结转和结余预决算不存在差异。

5.附表9中机关运行经费比上年增加比例大的主要原因是2017年机关运行经费未包含政府购买服务临时人员工资，而2018年决算报表中将政府购买服务临时人员工资放到了劳务费中，使得机关运行经费增在。

6.公用经费预决算差异率大的原因是，预算数中的公用经费只含县级办公经费，而决算数的公用经费除了县级办公经费以外，还包含义务教育公用经费、普通高中建档立卡学生免学费、中等职业学校免学费资金等。

7.财政拨款结转和结余率、财政拨款结转和结余上下年变动率大的原因是，因县级财力困难，除人员经费和补助类资金外，其他项目资金无法按进度拨款，导致财政拨款结转和结余率偏大。

8.财政收回存量资金占上年财政拨款结转和结余比重大的原因是，因县级财力困难，除人员经费和补助类资金外，其他项目资金无法按进度拨款，导致项目资金结转年限超过2年。

9.“三公”经费支出预决算差异率大的原因是，2017年度年初预算数只是教育机关的“三公”经费，不含教育下属的学校费用，而实际决算数中含学校的费用。

10.资产类往来款变动率、负债类往来款变动率大的原因是，财政预拨经费增加，导致应收、应付款增加。

第五部分 名词解释

1.财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

2．其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

3．年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

4.年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

5.基本支出：指预算单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53092600336001111